【填空题】
审计人员应抽取一定期间的___进行审查，以证实银行对账单、银行存款日记账及总账记录的正确性。"
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相关试题
【填空题】
审计人员对被审计单位重要的比率或趋势进行计算、比较、分析、调查异常变动及其原因的取证方法为___"
【填空题】
193 由审计机关派遣审计人员到被审计单位进行的审计为___。
【填空题】
194 对于专案审计，为保证审计质量一般可以采用___审计方法。
【填空题】
195 具有法定性、强制性特征的审计类型是___。
【填空题】
196 被审计对象自接到审计组的审计报告之日起___日内，将书面意见交送审计组。
【填空题】
197 收集___是审计工作的核心，也是考核___的重要环节，关系到审计工作的成败。
【填空题】
198 审计证据的可信性包括审计证据的___和审计证据___。
【填空题】
199 一般来说，被审计单位对审计证据的___越小，其___越强。
【填空题】
200 审计人员不得不考虑审计证据的效用与收集、鉴定这些审计证据的___之间的关系，这就是审计证据___的概念。
【填空题】
201 审计工作底稿是___和结果的书面证明，也是___的汇集和编制审计报告的依据。
【填空题】
202 审计的整个过程，就是根据审计证据形成___和___的过程。
【填空题】
203 在空间上，很多审计证据还要受到___的限制。
【填空题】
204 各种审计依据都有一定的___，不是任何时期和任何条件下都能适用的。
【填空题】
205 审计人员在进行审计时，首先要审查和评价被审计单位的___，这是现代审计的一个重要依据。
【填空题】
206 审计人员根据___提出审计意见，做出审计结论，才能令人信服，取信于社会公众。
【填空题】
207 实施审计准则，可以赢得___的信任。
【填空题】
208 审计准则，又称为___，是审计工作质量的权威性判断标准。
【填空题】
209 对被审计单位一定期间的财务收支及有关的经济活动的各个方面及资料都进行审计，这种审计种类称为___
【填空题】
210 审计方法的查询法可以分为___和___两种。
【填空题】
211 审计的技术方法体系，一般由审查___的方法和证实___的方法两类组成。
【填空题】
212 审计按照它在实施前是否预先告知被审计单位进行分类，可以分为___和___
【填空题】
213 审计按其动机分类，可以分为___和___
【填空题】
214 按审计是否定期实行来划分，审计可以分为___和___。
【填空题】
215 审计组织的___是审计监督正常发挥作用的重要保证。
【填空题】
216 审计的目标是指审查和评价___所要达到的目的和要求，它是指导___的指南。
【填空题】
217 根据审计的概念可以概括出审计的两个基本特征：___和___
【填空题】
218 审计的属性，明确揭示了___是审计的特征，___是审计的性质。
【填空题】
219 审计产生于___与___相分离而产生的受托经济责任关系。
【填空题】
220 ___设定了被审计单位的内部控制基调，影响员工对内部控制的认识和态度。
【填空题】
221 了解被审计单位的___是识别和评估重大错报风险、设计和实施进一步审计程序的基础
【填空题】
222 用来推断总体中具有某一特征的项目所占比率的统计抽样通常称为___。
【填空题】
223 应收账款询证函应当由___签章
【填空题】
224 有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序的是___
【填空题】
225 审计机关依据年度审计任务，安排依次实施的所有审计项目的工作计划，称为___。
【填空题】
226 抽查被审计单位日常盘点记录的目的是为了确定控制存货内部控制的___。
【填空题】
227 管理层虚构存货数量和价值，或者对于存货的减值准备不充分计提，会最终导致利润___
【填空题】
228 在对财务报表项目或账户余额的正确性进行测试时，根据样本的审查结果得出其总体余额存在重要错误的结论，而实际上总体余额并无重要错报的情况的可能性，称为___。
【填空题】
229 被审计单位董事会及其所属审计委员会属于内部控制要素中的___。
【填空题】
230 内部审计属于内部控制要素中的___
【填空题】
231 采用调查表调查法理解被审计单位的内部控制时，设计调查表的人员是___
推荐试题
【多选题】
"下列关于报点规定描述正确的是（）
A. 全线信号联锁故障时，由有岔站向行调报点。
B. 局部信号联锁故障时，故障区域内两端站及紧邻故障区域的车站向行调报点。
C. 电话闭塞法区域内相邻车站之间互相报发点；列车出清站台后，接车站向发车站报到点，表明闭塞取消占用。
D. 局部信号联锁故障时，故障区域内两端站及有岔站向行调报点。
E. 电话闭塞法区域内相邻车站之间互相报发点；列车出清站台后，接车站向发车站报发点，表明闭塞取消占用。"
【多选题】
"下列哪些属于车站站台岗位职责（）
A. 导乘客正确操作AFC终端设备，巡视AFC设备的状态，发现异常及时报车控室；留意站厅乘客购票情况，发现排长队或大客流时及时报车控室，协助值班站长、值班员做好客流组织工作。
B. 按照规定巡视、立岗，对站台卫生、安全负责，引导乘客排队候车，维持好候车秩序。
C. 监视列车运行状态、乘客上下车动态，发现异常情况及时汇报并处理。
D. 负责当班客服中心的售补票、兑零、问询等工作。
E. 制止并处理乘客违反《合肥城市轨道交通管理办法》的行为。"
【多选题】
"下列关于站台岗岗位职责描述正确的是（）
A. 按照规定巡视、立岗，对站台卫生、安全负责，引导乘客排队候车，维持好候车秩序
B. 监视列车运行状态、乘客上下车动态，发现异常情况及时汇报并处理
C. 协助客运值班员进行更换钱箱、票箱等工作
D. 完成上级布置的其他工作
E. 制止并处理乘客违反《合肥城市轨道交通管理办法》的行为"
【多选题】
"客服中心岗标准化作业程序包括哪些（）
A. 收 收取乘客购票的票款
B. 唱 讲出票款金额，重复乘客要求的乘客事务处理详情，如未听清乘客的要求，应主动礼貌的询问
C. 操作 正确、迅速的操作
D. 找 清楚说出找赎金额和票卡张数，将票卡和找赎的零钱一起礼貌地交给乘客
E. 确认 跟乘客确认找赎的零钱是否正确"
【多选题】
"下列哪些是关于站务员关站程序内容的有（）
A. 最后一班载客列车开出前进行检查，确认站台乘客均已上车，无异常情况。
B. 收拾票卡、现金、各类报表，整理客服中心备品、卫生，注销BOM，回AFC票务室结帐。
C. 最后一班载客列车开出后清站，确保车站无逗留人员，完成出入口、扶梯、电梯的关闭工作，确认工作照明、AFC设备全部关闭。
D. 最后一班载客列车开出前5分钟关闭TVM、进站闸机，并确认关闭状态，通知停止售票和兑零工作，并做好广播。"
【多选题】
"下列关于排班原则描述正确的有（）
A. 排班要严格遵守有关劳动法律法规，严格执行分公司排班与考勤相关规定
B. 排班要根据员工业务情况及新老情况进行搭配
C. 排班要以优先服务行车为原则
D. 员工上岗必须持有本岗位资格证，并经正式聘任，只可高岗顶低岗，不得低岗顶高岗。"
【多选题】
"下列关于车站排班编号匹配正确的有（）
A. 值班站长以A编号开头
B. 客运值班员以C编号开头
C. 行车值班员以B编号开头
D. 站务员以D、F编号开头，D为客服中心岗位， F为站台岗位"
【多选题】
"下列关于车站排班编号匹配不正确的有（）
A. 值班站长以A编号开头
B. 客运值班员以C编号开头
C. 行车值班员以B编号开头
D. 站务员以D、F编号开头，D为客服中心岗位， F为站台岗位"
【多选题】
"关于调班规定描述正确的是：（）
A. 员工调班只允许同级之间互调
B. 员工应按车站排班表安排按时上岗，不准私自调班
C. 员工调班后不得连续休息超过三天，原则上不得连续工作超过24小时
D. 每人每月因私调班次数不能超过两次。凡未经批准擅自调班的按串岗处理，擅自补休或委托他人顶岗者做旷工处理"
【多选题】
"下列关于车站巡视表述正确的是（）
A. 值班站长原则上每两小时巡视车站一次。相关情况记录在《车站会议记录表》上，且接班前必须巡视一次。
B. 客运值班员每班巡视两次，相关信息记录在《车站巡视记录表》上。
C. 站台岗巡视整个站台，发现问题及时采取相应处理措施。
D. 关站后及运营开始前，必须巡视一遍全站，其它时间，视施工管理、消防管理需要巡视。
【多选题】
"下列关于车站巡视表述不正确的是（）
A. 值班站长原则上每两小时巡视车站一次。相关情况记录在《车站巡视记录表》上，且接班前必须巡视一次。
B. 客运值班员每班巡视两次，相关信息记录在《车站巡视记录表》上。
C. 站台岗巡视整个站台，发现问题及时采取相应处理措施。
D. 关站后及运营开始前，无需巡视一遍全站，其它时间，视施工管理、消防管理需要巡视。
【多选题】
"下列关于车站门禁卡、钥匙借/还程序描述正确的有（）
A. 在车控室填写《车站备品、钥匙/门禁卡借出登记簿》。
B. 行车值班员签认，并发放门禁卡或钥匙。
C. 归还时在《车站备品、钥匙/门禁卡借出登记簿》归还栏填写。
D. 行车值班员签认并收回门禁卡或钥匙。"
【多选题】
"下列哪些是客服中心岗交接班内容（）
A. 票务备品、工器具及手持台
B. AFC设备、门禁卡/钥匙、工器具、备品备件及手持台情况
C. 发票数量及存根数量；
D. 钥匙"
【多选题】
"下列哪些是站台岗交接班内容（）
A. 行车备品情况（数量及状态），门禁卡/钥匙借还情况
B. 车站其他设施设备状况
C. 其它需特别说明的情况
D. 手持台及钥匙（屏蔽门钥匙、自动扶梯钥匙等）"
【多选题】
"不允许交接班情况包括哪些（）
A. 按电话闭塞法办理行车作业过程中不交
B. 一次折返作业未完成不交
C. 一次票务纠纷未处理完不交
D. 设备、备品、票据、钱款等不清不交
E. 遇设备故障等影响车站正常运营时不交
F. 接班人员未到岗时不交
G. 岗位卫生不洁不交"
【多选题】
"下列哪些信息是属于重要类信息，且影响运营生产事件的是（）
A. 客伤事件
B. 工伤事件
C. 突发性大客流情况
D. 出现大额长、短款情况
【多选题】
"下列哪些是运营生产安全事件Ⅳ类（）
A. 车票、现金、钥匙帐实不符
B. 列车晚点或预计晚点2分钟及以上的
C. 线路限速、取消限速
D. 设施设备被盗、损坏情况"
【多选题】
"客流组织的基本原则包括（）
A. 由下至上、由内至外
B. 统一指挥
C. 逐级负责
D. 高度集中"
【多选题】
"下列客流控制的原则正确的有哪些（）
A. 采取“由上至下、由外至内”的原则进行客流控制。
B. 坚持点控和线控的原则。
C. 坚持集中领导、统一指挥的原则。
D. 采取“由下至上、由内至外”的原则进行客流控制。 "
【多选题】
"车站客流控制级别有哪些（）
A. 一级客流控制
B. 二级客流控制
C. 三级客流控制
D. 四级客流控制"
【多选题】
"客流控制“三早”是指（）
A. 早预想
B. 早干预
C. 早控制
D. 早准备"
【多选题】
"关于客流控制前的“五到位”描述正确的是（）
A. 车站各岗位员工对本站客流组织方案、关键点/风险点及控制措施学习到位
B. 客流控制阵型布阵到位
C. 关键部位及控制点人员安排到位
D. 实施客流控制时的告示/广播宣传、客流疏导到位
E. 各岗位联动机制"
【多选题】
"BOM操作管理要求有哪些（）
A. 每日运营开始前，由客运值班员负责检查BOM票箱。
B. BOM营业需要领用的钥匙及备品，必须与客运值班员办理借还登记手续。
C. 客服中心岗之间换岗时，必须在BOM上进行注销和登录操作。
D. 客运值班员更换票箱时，须清理BOM内票卡。
【多选题】
"AGM操作管理要求有哪些（）
A. 客运值班员负责安排员工进行AGM票箱的更换工作。进行AGM票箱更换操作时，须设置“暂停服务”牌并按规定操作。
B. 在AGM票箱将满时，须更换AGM票箱
C. 在更换AGM票箱时，查看AGM内的废票，并按类别存放待交。
D. 操作完毕后，确认设备状态正常后，及时锁闭AGM维修门。"
【多选题】
"符合以下哪些条件的可判断为折损：
A. 票面有孔、缺边、缺角
B. 票面有明显的人为涂写、划花、裂痕、腐蚀
C. 票面有裂痕或有明显的折叠、刻划、扭曲痕迹
D. 卡面有粘贴异物"
【多选题】
"责任客运伤亡事故是指在合肥轨道交通运营范围内因（ ）造成的客运伤亡事故。
A. 设备故障
B. 人员操作不当
C. 管理不善
D. 自然灾害"
【多选题】
"乘客自验票进入闸机时起至出闸机时止，对运输期间发生的乘客人身伤害，地铁承担运输责任。包括但不限于以下哪些情况：（ ）。
A. 地铁设备设施损坏未及时修复且未设置警示、防护造成的
B. 地铁施工作业造成的
C. 列车紧急制动造成的
D. 闸机夹人造成的（包括乘客强行出闸，无票尾随出闸等情况）"
【多选题】
"运营事故（事件）按照事故的性质、损失及对运营造成的影响，分为：（ ）。
A. 特别重大事故
B. 重大事故
C. 较大事故
D. 一般事故
E. 一般事件"
【多选题】
"造成下列后果之一，但损害后果不够一般事故，定性为一般事件A类：（ ）。
A. 正线列车冲突、脱轨、分离、挤岔；
B. 未准备好进路或错排进路接、发列车；
C. 轨行区内设备（如消防水管、接触网、屏蔽门等）或存放的维修用工器具或施工后遗留的物品等侵限与列车相碰的；
D. 运营时间内未经批准进入隧道内行走或隧道内施工作业未进行请销点；
E. 未按规定撤除放置在钢轨上的工器具或防护设备；
F. 客运列车超速运行；"
【多选题】
"以下属于较大火灾的是（ ）。
A. 3人以上10人以下死亡
B. 10人以上50人以下重伤
C. 10人以下重伤
D. 1000万元以上5000万元以下直接财产损失的火灾"
【多选题】
"以下属于较一般火灾的是（ ）。
A. 造成3人以下死亡
B. 造成3人以上10人以下死亡
C. 10人以下重伤
D. 1000万元以下直接财产损失的火灾。"
【多选题】
"运营事故（事件）按照事故的性质、损失及对运营造成的影响，分为特别重大事故、（ ）。
A. 重大事故
B. 较大事故
C. 一般事故
D. 一般事件"
【多选题】
"以下属于较大事故的是（ ）。
A. 人员死亡3人以上10人以下
B. 人员重伤10人以上50人以下
C. 直接经济损失1000万元以上5000万元以下
D. 连续中断正线行车6小时以上24小时以下"
【多选题】
"以下属于一般事件A类的是（ ）。
A. 擅自改变列车运行方向行车
B. 运营时间内由于排水不畅造成积水漫过轨道
C. 正线列车、工程车、车辆溜逸
D. 非运营时间内由于排水不畅造成积水漫过轨道"
【多选题】
"运营分公司安全检查包括（ ）和专项安全检查等四类。
A. 日常安全检查
B. 月/季度安全检查
C. 消防安全检查
D. 重大节假日节前安全检查"
【多选题】
"下列哪些不能认定为工伤的是（ ）。
A. 从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的
B. 在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的
C. 因外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的
D. 在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的"
【多选题】
"以下哪些属于班组（车站）级安全教育培训的内容包括（ ）。
A. 本班组（车站）的生产特点
B. 作业环境
C. 危险区域
D. 消防设施"
【多选题】
"质量、环境和职业健康安全管理方针包括 （ ）。
【多选题】
"两纪一化 包括 （ ）。
A. 劳动纪律
B. 作业纪律
C. 作业标准化
D. 劳动标准化"
【多选题】
"以下哪些属于合肥轨道交通外部票卡？（）
A. 合肥通
B. 金融IC卡
C. 计次票
D. NFC手机支付"
