【单选题】
( )是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序,并按规定的报告路线,及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的报告。___
A. 合规风险师姐
B. 合规风险测试
C. 例规风险评估
D. 合规风险报告
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【单选题】
倡导和培育良好的银行合规文化,首先要明确合规部门的定位、权限及其( )。___
A. 一致性
B. 全面性
C. 独立性
D. 平衡性
【单选题】
一般合规风险信息包括( )。___
A. 监管部门关于辖内单位的监管意见或建议
B. 内部员工违法犯罪案件
C. 发生涉嫌洗钱等外部案件
D. 客户关于本行重大合规事项的投诉
【单选题】
根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件,应当将合规风险管理视为一项银行内部( )风险管理活动。___
A. 核心
B. 阶段性
C. 非核心
D. 非常规
【单选题】
审计调查方法主要有观察法、查询法和( )。___
A. 函证法
B. 审阅法
C. 鉴定法
D. 比率分析法
【单选题】
稽核审计的性质是( )。___
A. 经济监督
B. 经济评价
C. 经济鉴证
D. 其他
【单选题】
内部审计机构和内部审计人员应当保持( )和客观性。___
A. 强制性
B. 独立性
C. 专业性
D. 公正性
【单选题】
( )中所列的每一项事实,都必须有详细且充分的数据或文字资料支持,主要包括工作底稿、取证材料、会谈记录等。___
A. 审计事实确认书
B. 审计工作底稿
C. 审计报告
D. 审计附注
【单选题】
( )是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序,并按规定的报告路线,及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的内容。___
A. 合规风险试验
B. 合规风险测试
C. 例规风险评估
D. 合规风险报告
【单选题】
审计抽样方案应根据( )及审计对象的特征来制定。___
A. 审计目标
B. 审计方案
C. 审计过程
D. 审计原理
【单选题】
对各项收入的审计,主要包括内部控制、( )、完整性和合规性审计等内容。___
A. 正确性审计
B. 健全性审计
C. 有效性审计
D. 真实性审计
【单选题】
审计人员通过调查了解贷款业务的内部控制,并进行( ),对贷款业务内部控制健全性、有效性作出评价,从而根据测评结果进一步确定审计重点。___
A. 实质性测试
B. 内部控制测试
C. 风险管理测试
D. 风险评估
【单选题】
审计产生的根源在于( )与经营管理权的分离及管理者内部的分权。___
A. 产权
B. 控制权
C. 所有权
D. 债权
【单选题】
( )关系的建立是审计产生的前提条件,也是审计产生与发展的基础。___
A. 受托经济责任
B. 委托代收责任
C. 委托代理责任
D. 委托授权折让
【单选题】
( )是内部控制的“第一道防线”。___
A. 高级管理层
B. 内控管理职能部门
C. 内部审计部门
D. 业务部门
【单选题】
下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是( )。___
A. 合规问责制度
B. 合规绩效考核制度
C. 诚信举报制度
D. 公平竞争制度
【单选题】
由于借款人和担保人不能偿还到期债务,金融企业诉诸法律,借款人和担保人虽有财产,经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权,可认定为呆帐。___
【单选题】
农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时,要将该客户近期的( )情况作为重要参考依据。___
A. 表内业务分类
B. 贷款分类
C. 贷款归还
D. 贷款金额
【单选题】
( )是指审计人员从某一特定的审计对象(审计总体)中,按一定方式选取一定数量且具有代表性的审查对象(样本)进行审查,并根据审查结果推断审计总体特征的一种方法。___
A. 审计实施
B. 审计报告
C. 审计抽样
D. 审计处理
【单选题】
各审计小组组长对本小组组员的审计取证单、( )进行复核和把关,对本小组现场审计质量负责。___
A. 审计方案
B. 审计档案
C. 工作底稿
D. 审计报告
【单选题】
下列有关审计准则的表述中,错误的是( )。___
A. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据
B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范
C. 审计准则是作出审计决定的依据
D. 审计准则是评价审计质量的依据
【单选题】
下列各项中,不属于审计组织审计质量控制措施的是( )。___
A. 建立严格的专业培训和继续教育制度
B. 在实施审计之前编制切实可行的审计方案
C. 建立审计工作底稿的分级复核制度
D. 对被审计单位提出完善内部控制的建议
【单选题】
下列关于审计人员选择审计标准的做法,错误的是( )。___
A. 考虑审计标准的适用性,应选择适用审计事项发生地的规定作为审计标准
B. 考虑审计标准的公认性,应选择权威性和公认程度高的法规作为审计标准
C. 考虑审计标准的客观性,应选择主流媒体的相关信息和报道作为审计标准
D. 考虑审计标准的相关性,应选择与审计事项密切相关的规定作为审计标准
【单选题】
下列有关审计程序的表述,正确的是( )。___
A. 只有国家审计才需要向被审计单位发出审计通知书
B. 签订审计业务约定书是社会审计特有的审计程序
C. 国家审计应在审计实施阶段编制审计工作方案
D. 国家审计和社会审计可在审计后对被审计单位做出处理处罚决定
【单选题】
负责制订与完善电子金融业务风险管理制度的是( )。___
A. 各农合机构
B. 省联社
C. 银监会
D. 董事会
【单选题】
农商行(农信社)固定资产为房屋、建筑物计算折旧的最低年限为( )年。___
【单选题】
流动性匹配率的最低监管标准为不低于 ( )。___
A. 0.25
B. 0.5
C. 1.0
D. 1.5
【单选题】
交易账户中的项目通常按市场价格计价,当缺乏可参考的市场价格时,可以按( )。___
A. 计划成本计价
B. 历史成本计价
C. 合约价计价
D. 模型定价
【单选题】
( ) 是指在业务办理和回溯性审查过程中,通过检索机构客户及其资金交易对手是否为反洗钱黑名单中的客户,并按规定采取相应控制措施的过程。___
A. 大额数据监控
B. 可疑数据监控
C. 可疑客户监控
D. 反洗钱黑名单监控
【单选题】
( )负责对反洗钱法律法规和监管要求的执行情况、内部控制制度的有效性和执行情况、洗钱风险管理情况进行独立、客观的审计评价。___
A. 合规与风险管理部
B. 安全保卫部
C. 人力资源部
D. 内审部
【单选题】
( )是指个人有权知道征信机构掌握的关于自己的所有信息,并到征信机构去查询自己的信用报告。___
A. 知情权
B. 异议权
C. 纠错权
D. 司法救济权
【单选题】
被强制退出的人员在退出后( )不得再从事本行内部审计工作。___
A. 一年内
B. 两年内
C. 三年内
D. 五年内
【单选题】
不良资产责任追究的业务范围不包括( )。___
A. 表内外信贷类业务所形成的责任
B. 表内外不良贷款形成的责任
C. 抵债资产在管理、清收、处置过程中形成的责任
D. 除涉及违法、违纪、违规等行为外旧账旧贷类贷款
【单选题】
效益审计中,审计人员按照既定标准和合理的控制模式对管理程序进行检查和分析的方法是( )。___
A. 内容分析法
B. 程序分析法
C. 案例研究法
D. 逻辑模型法
【单选题】
对企业的固定资产进行监盘,主要是为了核实固定资产的( )。___
A. 所有权
B. 存在性
C. 变动的合理性
D. 计价
【单选题】
单位应当充分利用( )开展内部审计工作。除涉密事项外,内部审计机构可以根据工作需要向社会购买审计服务。___
A. 高校在校学生
B. 审计机关力量
C. 社会审计力量
D. 以上都不对
【单选题】
省联社审计部对区域审计中心组长级及以下人员的任免具有( )。___
A. 任命权
B. 行使权
C. 建议权
D. 配置权
【单选题】
贷款复议( )内只限一次,且审批机构为( )。___
A. 3个月,原审批机构
B. 6个月,原审批机构
C. 3个月,原审批机构的上一级审批机构
D. 6个月,原审批机构的上一级审批机构
【单选题】
( )应当对实现审计目标有重要影响的审计事项确定具体的审计步骤和方法。___
A. 审计工作方案
B. 审计实施方案
C. 审计计划
D. 审计规划
【单选题】
内部审计的范围决定于( )。___
A. 当时的方针政策
B. 部门和单位负责人的领导意图
C. 上级审计机关下达的任务
D. 审计的目的和职能
【单选题】
农商行(农信社)在每年六月、十二月结束后( )个工作日内,以正式公文形式向省联社报送内部审计发现问题整改情况报告并附整改台账,抄报所属区域中心。___
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【单选题】
就《浙江省行政程序办法》的规定而言,下列说法不正确的是:___
A. :行政机关实施行政行为所采取的方式应当必要、适当,并与行政管理目的相适应
B. :行政机关作出重大行政执法决定前,不需经法制审核
C. :行政机关应当诚实守信;非因法定事由并经法定程序,不得擅自撤销、撤回、变更已经生效的行政行为
D. :有关部门和单位申报立法计划一类项目的,应当按照规定开展立法前评估,并提交立法前评估报告
【单选题】
根据《浙江省行政程序办法》的相关规定,什么层级以上的人民政府应当根据法律、法规和规章的规定合理界定和划分所属工作部门的职权,并以权力清单、责任清单等形式予以公布。正确答案为:___
A. :乡级
B. :县级
C. :市级
D. :省级
【单选题】
依照《浙江省行政程序办法》的规定,对阻碍行政机关依法履行调查、检查、行政强制等职责,构成违反治安管理行为的,由哪一行政机关依法予以处理?正确答案为:___
A. :环保部门
B. :公安机关
C. :城市管理行政执法部门
D. :工商部门
【单选题】
什么级别以上的人民政府应当加强行政执法管理,建立健全重大行政执法组织协调机制,强化事中事后监管。正确答案为:___
A. :乡级以上人民政府
B. :县级以上人民政府
C. :省级人民政府
D. :国务院
【单选题】
行政机关收到申请后,决定受理或者不予受理的,除什么情况外,应当出具加盖本行政机关印章的书面凭证?正确答案为:___
A. :当事人提出不需要加盖印章
B. :行政机关人员太忙
C. :该申请事项不属于本行政机关职权范围
D. :申请事项即时办结的
【单选题】
需要立即清除道路、河道、航道或者公共场所的污染物、遗洒物或者障碍物,当事人不能清除的,行政机关可以依法采取什么措施? 正确答案为:___
A. :拘留当事人
B. :责令当事人在3天之内即时履行
C. :立即实施代履行
D. :对当事人处以按日计罚的行政处罚
【单选题】
行政执法决定存在程序轻微违法,对当事人权利不产生实际影响的,行政执法决定效力如何? ___
A. :无效
B. :有效
C. :应当被撤销
D. :确认违法但是不撤销
【单选题】
不属于行政处罚受委托组织必须符合的条件为:___
A. :依法成立的管理公共事务的事业组织
B. :具有熟悉有关法律、法规、规章和业务的工作人员
C. :对违法行为需要进行技术检查或者技术鉴定的,应当有条件组织进行相应的技术检查或者技术鉴定
D. :成立时间在两年以上
【单选题】
尚未制定法律、行政法规的,国务院部、委员会制定的规章对违反行政管理秩序的行为,可以设定___的行政处罚。
A. :警告或者吊销企业营业执照
B. :一定数量罚款
C. :警告
D. :警告或者一定数量罚款
【单选题】
当事人不能亲自参加听证时,可委托___代理。
A. :一人
B. :二人
C. :三人
D. :一至二人
【单选题】
根据《行政处罚法》的规定,行政机关必须充分听取当事人的意见,对当事人提出的事实、理由和证据,应当进行___。
A. :记录
B. :复核
C. :采纳
D. :调查
【单选题】
执法人员当场收缴的罚款应当在规定期限内交至行政机关,行政机关收到罚款后亦应在规定的期限内交至___
A. :行政机关
B. :国库
C. :指定的银行
D. :人民法院
【单选题】
下列选项中,不可以当场收缴罚款的是___
A. :通过简易程序依法给予二十元以下罚款的
B. :通过简易程序不当场收缴事后难以执行的
C. :在边远、水上、交通不便地区作出的处罚决定,当事人向指定银行缴纳罚款有困难的
D. :在交通不便地区作出的处罚决定,当事人向指定银行缴纳罚款有困难,要求当场缴纳的
【单选题】
当场处罚决定书中不必明确载明的是哪一项?___
A. :当事人的违法行为
B. :行政处罚的依据
C. :罚款数额、时间、地点
D. :不服处罚决定时申请复议或提起诉讼的途径和期限
【单选题】
行政机关及其执法人员在作出行政处罚决定之前,应当要告知当事人的事项是___
A. :行政处罚的事实、理由和依据
B. :行政处罚的种类和依据
C. :行政处罚的履行方式和期限
D. :行政处罚的时间、地点
【单选题】
行政机关作出行政处罚时拒绝听取当事人的陈述和申辩的,行政处罚决定___。
A. :不能成立
B. :不能生效
C. :成立但不生效
D. :仍然生效
【单选题】
当事人逾期不履行行政处罚决定的,作出行政处罚决定的行政机关可以申请___强制执行。
A. :上级行政机关
B. :本级人民政府
C. :公安机关
D. :人民法院
【单选题】
某行政机关在对甲某做出行政处罚时,未告知其享有的陈述、申辩的权利,则该行政处罚___
A. :不成立
B. :效力待定
C. :效力不受影响
D. :部分有效
【单选题】
除当场作出行政处罚外,行政机关发现公民、法人或其他组织有依法应当给予行政处罚的行为的,必须___调查,收集有关证据。
A. :全面、客观、公正
B. :公正、公平、公开
C. :全面、迅速、客观
D. :客观、公正、迅速
【单选题】
执法人员当场作出的行政处罚决定,必须报___备案。
A. :上一级行政机关
B. :本级人民政府
C. :所属行政机关
D. :上一级人民政府
【单选题】
根据《行政处罚法》的规定,对公民当场处以罚款的最大数额为___
A. :50元
B. :60元
C. :100元
D. :200元
【单选题】
某部委规章,规定对某种行政违法行为,除处罚单位以外,还要给予直接责任人罚款的行政处罚,但设定这一违法行为的行政法规并没有规定要对直接责任人给予行政处罚。部委规章的这一规定是否违法? ___
A. :违法。因为规章无权规定行政处罚
B. :违法。因为规章无权规定罚款的行政处罚
C. :违法。因为本规章超出了行政法规规定的行政处罚范围
D. :不违法
【单选题】
对行政处罚管辖发生争议的,___。
A. :报请共同的上一级行政机关指定管辖
B. :由法院决定
C. :相互协商
D. :由当事人选择
【单选题】
违法行为有连续或者继续状态的,从___起计算行政处罚的2年追诉时效。
A. :行为终了之日
B. :行为发生之日
C. :举报之日
D. :查处之日
【单选题】
因对乙某造成人身伤害,甲某被公安局处以行政拘留15天的处罚,执行不久,乙某向人民法院提起刑事自诉。人民法院经审理,认为甲某的行为已构成犯罪,判决甲某拘役2个月。这时,甲某的行政拘留15日已经执行完毕,甲某需要执行的刑期是___
A. :2个月
B. :2个半月
C. :1个半月
D. :15天
【单选题】
1997年5月2日,卢某因协助外国人非法进入我国国境,被主管公安机关处以5日拘留。这项处罚应当由哪种规范性文件设定?___
A. :法律
B. :行政法规
C. :地方性法规
D. :规章
【单选题】
2000年9月15日张某经人介绍购进一批盗版影碟在某县出售,截止9月20日全部售完。2002年9月17日被人告发,县工商机关经过调查核实,于次日作出对其处以500元罚款的处罚决定。则下列表述正确的有___
A. :该处罚决定是对违法行为的追究,应予以支持
B. :该处罚决定是工商机关滥用职权的表现
C. :该处罚决定是工商机关越权的表现
D. :作出该处罚决定违反了法定程序
【单选题】
对于查封、扣押的物品,执法部门以下哪项措施是错误的。___
A. :妥善保管
B. :不得使用和毁损
C. :不得以任何名义收取保管费用
D. :私自挪为己用
【单选题】
关于行政处罚的监督检查制度的表述,错误的是___
A. :公民、法人或者其他组织对行政机关作出的行政处罚,有权申诉
B. :公民、法人或者其他组织对行政机关作出的行政处罚,有权检举
C. :行政机关应当认真审查,发现行政处罚有错误的,应当主动改正
D. :行政机关应当认真审查,发现行政处罚有错误的,须先向上级行政机关报告后才能改正
【单选题】
某市交警以李某违章行驶为由,对李某处以罚款。此时,交警的以下做法哪一项是不合法的?___
A. :告知李某作出行政处罚决定的事实、理由及依据
B. :听取当事人李某的陈述
C. :听取当事人李某的申辩
D. :因李某态度不好而加重处罚
【单选题】
某市欲制定一项地方性法规,对某项行为进行行政处罚。该法规不得创设的行政处罚措施是___
A. :罚款
B. :没收违法所得
C. :责令停产
D. :吊销企业营业执照
【单选题】
当事人有下列情形的,不应当减轻行政处罚:___。
A. :主动减轻违法行为危害后果的
B. :受他人胁迫有违法行为的
C. :配合行政机关查处违法行为有立功表现的
D. :醉酒后有违法行为的
【单选题】
行政法规可以设定除___以外的行政处罚。
A. :限制人身自由
B. :暂扣或者吊销许可证
C. :警告
D. :没收违法所得
【单选题】
关于行政处罚委托与授权的说法,错误的是:___
A. :只有法律、法规可以授权行政机关实施行政处罚
B. :行政机关可以依照法律、法规、规章的规定委托实施行政处罚
C. :被授权的与被委托的对象都不能是个人
D. :被授权的组织与被委托的组织均以自己的名义实施行政主罚
【单选题】
1998年8月,县公安局在审查孙某卖淫案中发现张某曾有嫖娼行为,遂于当年9月对张某作出罚款1000元的处罚决走。张某不服该处罚决定,提起诉讼。法院经审查认定张某最后一次嫖娼行为发生于1996年5月,张某当时付给孙某500元现金及一些首饰,根据上述事实,法院应如何处理?___
A. :维持被告处罚决定
B. :变更被告处罚决定
C. :撤销被告处罚决定
D. :裁定驳回原告起诉
【单选题】
当事人被处以罚款,但其确有经济困难,经本人申请和行政机关批准,可以___。
A. :暂缓或者分期缴纳
B. :适当减少罚款数额
C. :免除罚款
D. :变更行政处罚措施
【单选题】
当场作出处罚决定的,依法给予___以下罚款时,执法人员可以当场收缴罚款。
A. :二十元
B. :五十元
C. :一百元
D. :二百元
【单选题】
甲乙二人因琐事争吵斗殴,乙在斗殴中受轻伤。两人在派出所主持下达成协议,由甲赔偿乙1000元。后乙认为费用过低,则乙可以___
A. :向本县人民政府申请行政复议
B. :本县人民政府应在七日内将之转送本县公安局
C. :向人民法院提起民事诉讼
D. :向人民法院提起行政诉讼
【单选题】
下列情形中,不可以申请行政复议的是:___
A. :应发给驾驶证而迟迟不予发给的
B. :应依法登记结婚的而迟迟不予登记的
C. :应依法授予学位证书的而拒绝授予的
D. :应依法判处死刑而仅仅判处有期徒刑的
【单选题】
下面关于申请行政复议的说法正确的是:___
A. :行政复议中的申请人必须为合法权益受具体行政行为侵害的公民、法人或其他组织
B. :行政复议申请可以以口头形式提出
C. :行政复议申请的提出必须经有关部门审核
D. :行政复议申请的书面稿必须由申请人本人亲笔书写