【填空题】
43 ___应当建立审计质量控制程序、标准和相关管理办法，对审计项目的质量进行再监督、考核和评价，确保审计质量控制目标的实现。
查看试卷，进入试卷练习
微信扫一扫，开始刷题
相关试题
【填空题】
44 审计项目质量责任及过错追究，应当坚持凡责必尽、___、问责必严的原则。
【填空题】
45 行业审计是省联社对全系统法人行社开展___、___、___、___的监督、评价和指导活动。
【填空题】
46 年度行业审计计划应经审计部门负责人审核，经___审签，报审计委员会批准后组织实施。
【填空题】
47 审计项目是按照___、___、___/的原则实施。
【填空题】
48 现场审计组实行审计组长负责制，___应当履行其规定职责和审计组长委托履行的其他职责。
【填空题】
49 ___是向审计对象发出的，指派审计组履行审计职责的正式文书。
【填空题】
50 签订审计取证单___事实确认书）应做到一事一单，并由___编制并签名负责。
【填空题】
51 对于审计中发现的重大问题，应实行___制度
【填空题】
52 现场审计结束后，被审计单位要向审计派出部门邮寄___。
【填空题】
53 所有对外部提供的审计报告应由审计立项部门负责人审核，由___按照省联社相关规定审批后统一对外提供。
【填空题】
54 审计部门和审计人员开展行业审计工作，应当区分___的责任和___的责任。
【填空题】
55 被审计单位的责任：在经营管理活动中，履行法定职责、遵守相关金融法律法规及省联社规章制度、建立并实施内部控制、按照有关会计准则和会计制度编报财务会计报告、保持资料的___、___和___。
【填空题】
56 审计部门的责任：依据法律法规、省联社规章制度和本规程的规定，对被审计单位已经发生的以及正在发生的各项业务经营管理活动___并作出审计结论。
【填空题】
57 本规程所称审计项目，是指省联社行业审计部门组织开展的___、___和___。
【填空题】
58 全面审计是指对被审计单位的___、___及其有关经济活动进行全面的审核检查，如内部控制评价现场检查、经营成果真实性检查等。
【填空题】
59 专项审计是指对被审计单位某一对象的___或___经营管理事项、对多个对象的单一经营管理事项的审核检查，如履职审计、尽职监督审计等。
【填空题】
60 其他各类审计是指除全面审计、专项审计之外的审计项目，如___、___、配合行业外其他部门审计等。
【填空题】
61 审计计划，是指行业审计部门以___、___、___为根本目标，紧紧围绕省联社年度总体工作目标，为揭示和防范风险，完成年度审计任务，对年度审计工作作出的规划，是省联社年度工作计划的重要组成部分。
【填空题】
62 审计计划的编制应遵循“___、___、质量控制流程化”的基本原则。
【填空题】
63 项目管理一体化。审计计划统一管理、审计项目统一运作、审计资源___、审计流程统一规范、审计结果___和审计整改___。
【填空题】
64 省联社审计部编制年度审计计划要根据___、___及监管要求，确定行业审计重点及按照监管评级结果明确对法人行社的审计频率，明确审计室___的审计项目。
【填空题】
65 审计室___区域审计中心）结合审计区域内所辖法人机构经营及风险状况，编制年度审计工作计划，纳入省联社年度审计计划进行统筹安排，并指导辖内机构做好___。
【填空题】
66 审计部门编制年度行业审计计划应以___为导向，把握轻重缓急，对重点领域、重点机构、重大事项和紧急事项优先安排。
【填空题】
67 审计部门编制年度行业审计计划应参考___和___等部门检查，要与监管部门结合，发挥监审联动实效，尽量避免项目安排的交叉和重复，合理利用审计资源和外部审计检查成果。
【填空题】
68 年度行业审计计划在编制前应征求本单位相关部门意见，确保省联社工作统筹安排和审计项目的___、___。
【填空题】
69 审计部门编制年度行业审计计划可以采取___、___或者两者相结合的形式。
【填空题】
70 年度行业审计计划应经审计部门负责人审核，经总审计师审签，报___批准后组织实施。
【填空题】
71 ___、___应逐项落实经批准的审计计划，不得随意变更。
【填空题】
72 年度行业审计计划的执行情况应定期报告省联社___和___。
【填空题】
73 审计部应___或___自查本单位审计计划的执行情况，年度终了对当年审计计划完成情况进行总结。审计委员会每年应对审计部、审计室___的审计计划完成情况进行考核。
【填空题】
74 行业审计是开展___和指导活动，督促改善全系统法人行社业务经营、风险管理、内控合规和公司治理效果，促进其稳健运行和价值提升，并通过独立的途径报告工作结果的内部审计活动。
【填空题】
75 审计计划的编制应遵循“___”的基本原则。
【填空题】
76 ___每年应对审计部、审计室___的审计计划完成情况进行考核。
【填空题】
77 年度行业审计计划的执行情况应___报告神联社总审计师和审计委员会。
【填空题】
78 审计项目是按照___的原则实施。
【填空题】
79 审计部门应依据___等进行审计项目立项。
【填空题】
80 审计的具体方法，主要是收集审计证据，大体可分为审查书面资料的方法和证实客观事物的方法，此外还包括___。
【填空题】
81 审计项目质量责任及过错追究，应当坚持___的原则。
【填空题】
82 行业审计部门应当针对___建立审计质量控制制度。
【填空题】
83 行业审计部门建立的审计质量控制制度，要保证实现___目标。
推荐试题
【判断题】
S700K型电动转辙机根据安装方式不同，每一种类分为左开、右开两种。
【判断题】
S700K型电动转辙机开关锁是操纵遮断开关闭合和断开的机构。
【判断题】
S700K型电动转辙机当钥匙立着插入并顺时针转动90°时，遮断开关被可靠断开。
【判断题】
在处理信号故障时，为判断继电器好坏也不允许临时借用电源动作继电器。
【判断题】
无极继电器的正向工作值小于反向工作值。
【判断题】
轨道电路送电端可调电阻的作用是调整轨面电压。
【判断题】
JZXC-480型轨道电路送、受电端轨面电压及限流器电压降测试周期为每季一次。
【判断题】
97型25Hz相敏轨道电路送电端限流电阻的阻值与JZXC-480型交流轨道电路一样可以根据需要调整在不小于2Ω的范围内(对道岔区段)。
【判断题】
交流电力牵引区段室外的信号干线电缆应使用综合护套信号电缆。
【判断题】
电气化区段四信息移频轨道电路的区间轨道区段采用双轨条轨道电路，而站内轨道区段采用单轨条轨道电路。
【判断题】
轨道电路空闲时，设备完整，轨道继电器可靠地工作，我们称轨道电路的这种状态为分路状态。
【判断题】
25HZ相敏轨道电路只适用于交流工频(50HZ)电气化牵引区段。
【判断题】
移频轨道电路，相邻轨道区段不得采用相同载频。
【判断题】
UM71轨道电路并联电容的目的是为了延长轨道电路长度，降低轨道电路衰耗。
【判断题】
25Hz相敏轨道电路送电端的限流电阻不能调至OΩ。
【判断题】
调整25HZ相敏轨道电路时，当轨道电压不标准，可以对受电端轨道变压器的抽头进行调整。
【判断题】
UM71型轨道电路的绝缘节为机械绝缘节而不是电气绝缘节。
【判断题】
UM71轨道电路两端的补偿电容距电器绝缘区空心线圈的距离相等，且应不小于48m、不大于98m。
【判断题】
有移频轨道电路区段的特大桥梁护轮轨，除两端需装设绝缘外，应每200m装设一绝缘。
【判断题】
电气化区段凡能造成扼流变压器Ⅱ次开路的，都应做好防护。
【判断题】
电气化区段相邻轨道电路可以连续加设扼流变压器。
【判断题】
测量电源电流时是将电流表串联在电路中。
【判断题】
电容器串联时，等效电容量等于各个串联电容的容量之和。
【判断题】
测量负载电压时，将万用表串联在电路里。
【判断题】
使用万用表测量电流时，将开关旋钮置于测量电流的位置上，并联在被测电路上即可。
【判断题】
两个不同阻值的电阻并联，其总电阻值比小电阻的大，比大电阻的小。
【判断题】
两个110V、25W的照明灯泡并联之后可以接在220V电源上。
【判断题】
电源电动势的大小由电源本身的性质决定，与外电路无关。
【判断题】
电容器串联后等效电容的倒数等于各电容的倒数和。
【判断题】
金属涂镀层的形成，从本质上讲和电镀是不相同的。
【判断题】
毫伏表的灵敏度较高，所以使用毫伏表能精确地量出交、直流电压值。
【判断题】
为了提高反相器的负向抗干扰能力，应使晶体三极管工作在深度饱和状态。
【判断题】
基本RS触发器有0或1两种状态。当RD=0、SD=1时，无论触发器初态如何，触发器被置1。
【判断题】
在双稳态触发器电路中，晶体三极管只有饱和及截止两种状态，因此在工作时晶体三极管不需经过放大工作状态。
【判断题】
三端稳压器有一个输入端、一个输出端、一个公共端。
【判断题】
防雷用的电抗元件是指电容器和电感线圈。
【判断题】
凡大小和方向都随时间变化的电压和电流，称为正弦交流电压和正弦交流电流。
【判断题】
四显示自动闭塞在列车追踪间隔时间内，一般划分为不少于4个闭塞分区排列信号机。
