【填空题】
56 审计部门的责任：依据法律法规、省联社规章制度和本规程的规定，对被审计单位已经发生的以及正在发生的各项业务经营管理活动___并作出审计结论。
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【填空题】
57 本规程所称审计项目，是指省联社行业审计部门组织开展的___、___和___。
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58 全面审计是指对被审计单位的___、___及其有关经济活动进行全面的审核检查，如内部控制评价现场检查、经营成果真实性检查等。
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59 专项审计是指对被审计单位某一对象的___或___经营管理事项、对多个对象的单一经营管理事项的审核检查，如履职审计、尽职监督审计等。
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60 其他各类审计是指除全面审计、专项审计之外的审计项目，如___、___、配合行业外其他部门审计等。
【填空题】
61 审计计划，是指行业审计部门以___、___、___为根本目标，紧紧围绕省联社年度总体工作目标，为揭示和防范风险，完成年度审计任务，对年度审计工作作出的规划，是省联社年度工作计划的重要组成部分。
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62 审计计划的编制应遵循“___、___、质量控制流程化”的基本原则。
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63 项目管理一体化。审计计划统一管理、审计项目统一运作、审计资源___、审计流程统一规范、审计结果___和审计整改___。
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64 省联社审计部编制年度审计计划要根据___、___及监管要求，确定行业审计重点及按照监管评级结果明确对法人行社的审计频率，明确审计室___的审计项目。
【填空题】
65 审计室___区域审计中心）结合审计区域内所辖法人机构经营及风险状况，编制年度审计工作计划，纳入省联社年度审计计划进行统筹安排，并指导辖内机构做好___。
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66 审计部门编制年度行业审计计划应以___为导向，把握轻重缓急，对重点领域、重点机构、重大事项和紧急事项优先安排。
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67 审计部门编制年度行业审计计划应参考___和___等部门检查，要与监管部门结合，发挥监审联动实效，尽量避免项目安排的交叉和重复，合理利用审计资源和外部审计检查成果。
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68 年度行业审计计划在编制前应征求本单位相关部门意见，确保省联社工作统筹安排和审计项目的___、___。
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69 审计部门编制年度行业审计计划可以采取___、___或者两者相结合的形式。
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70 年度行业审计计划应经审计部门负责人审核，经总审计师审签，报___批准后组织实施。
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71 ___、___应逐项落实经批准的审计计划，不得随意变更。
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72 年度行业审计计划的执行情况应定期报告省联社___和___。
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73 审计部应___或___自查本单位审计计划的执行情况，年度终了对当年审计计划完成情况进行总结。审计委员会每年应对审计部、审计室___的审计计划完成情况进行考核。
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74 行业审计是开展___和指导活动，督促改善全系统法人行社业务经营、风险管理、内控合规和公司治理效果，促进其稳健运行和价值提升，并通过独立的途径报告工作结果的内部审计活动。
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75 审计计划的编制应遵循“___”的基本原则。
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76 ___每年应对审计部、审计室___的审计计划完成情况进行考核。
【填空题】
77 年度行业审计计划的执行情况应___报告神联社总审计师和审计委员会。
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78 审计项目是按照___的原则实施。
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79 审计部门应依据___等进行审计项目立项。
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80 审计的具体方法，主要是收集审计证据，大体可分为审查书面资料的方法和证实客观事物的方法，此外还包括___。
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81 审计项目质量责任及过错追究，应当坚持___的原则。
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82 行业审计部门应当针对___建立审计质量控制制度。
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83 行业审计部门建立的审计质量控制制度，要保证实现___目标。
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85 证据提供单位意见栏只能签___或___，不得出现其他任何文字。
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86 审计但是档案必须将具有___和___，纸质档案与电子档案一同由审计部管理。
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87 审计管理信息系统正式上线推广后，审计档案管理将暂时以审计管理信息系统___为主、___为辅，逐步实现审计档案完全电子化。
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88 对发现重大风险问题和案件线索，并及时采取措施防止风险蔓延或减少损失的审计室___区域审计中心）和审计人员，应以适当形式给予___。
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89 本规程关于审计档案管理的未明确事项，按照___和___有关制度执行。
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90 现场审计组组长将其具体工作职责委托给副组长、主审或者现场审计组其他成员的，应当___。
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92 ___但风险控制到位、责任追究到位的，视同已整改。
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93 错误行为已纠正，且采取了有力的风险补救措施、责任追究到位的，___。
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94 被审计单位自收到审计报告征求意见书之日起___个工作日内没有提出书面意见的，视同无异议。
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95 审计室___对现场审计发现的重大问题要形成专题报告并及时向___、___、___报告。
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96 审计组一般应在实施现场审计___个工作日前向被审计单位送达审计通知书。
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整存整取储蓄业务的起存金额是1000元
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有价单证是指具有面值的持殊凭证，如国库券、金融债券、定额存单等，应视同现金管理
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内勤主任或会计主管每季度至少检查一次有价单证库存，帐实核对相符后，填写查库记录，以备查考
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重要空白凭证是指由村镇银行或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证
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重要空白凭证的管理要贯彻“证印分管，证押分管”的原则，实行专人负责，入柜保管，并经常进行帐、证核对，保证帐实相符
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在办理通存通兑业务中，存款人在异地办理存入款项可以不按实名制办理
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对储蓄存款利息所得征收个人所得税，以结付利息的储蓄机构为扣缴义务人，实行代扣代缴
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各储蓄机构必须保证储蓄存款的支取，不得以任何理由拒绝储蓄存款的提取
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存款人开立单位银行结算账户，只能在开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务
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大额支付系统逐笔实时处理支付业务，全额清算资金
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小额支付系统与大额支付系统不共享清算账户资金
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根据《银行账户管理办法》的规定，个人也可以在银行开立基本存款账户
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依照《银行账户管理办法》的规定，存款因更新改造设备拨付资金的需要，可以开立一般存款账户
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在汇兑过程中，对于开立银行账户的收款人，银行应将款项直接转入收款的账户，银行确实将款项转入其账户的凭据是汇款回单
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工号牌应佩戴于左胸上方，上沿与左胸口袋对齐
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坐姿要保持上身挺直，双手重叠，放于工作台上
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