【填空题】
14 现场审计组审计人员对分工范围内审计事项的全面性负责，对审计工作底稿的___、___负责。
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【填空题】
15 审计组进驻被审计单位后，应当召开___，向被审计单位说明审计目的、内容、范围和要求，听取被审计单位对本次审计内容有关情况的汇报。
【填空题】
16 审计组进驻被审计单位后，应当发布___，公布举报电话或邮箱，接受被审计单位监督并收集举报线索，审计组应认真核查与审计事项有关的举报信息。
【填空题】
17 审计室___区域审计中心）应当对整改结果进行审核，符合___标准的方可在整改台账中注销；
【填空题】
18 审计档案卷内按照___文件材料、___文件材料、___文件材料、___文件材料四个部分进行排列，每一部分材料使用隔页纸隔开。
【填空题】
19 证据提供单位意见栏只能签___或___，不得出现其他任何文字。如果反馈意见“不属实”，必须提供充分确凿的原始证据材料。如有说明，可另附页。所有反馈说明材料均需加盖被审计单位公章。
【填空题】
20 审计的报告报送应建立___、___、___的审计报告报送路径，严禁向无关单位和个人泄露审计报告内容。
【填空题】
21 高管人员履职___离任）审计报告需经___部审核会签后提供。
【填空题】
22 审计部门在完成审计报告工作后，应根据审计发现事项编制审计整改通知书，按规定程序向___下达，并抄送有关业务管理部门。
【填空题】
23 对照整改完成标准，具体问题整改结果分为___、___、___、三种情形。
【填空题】
24 "盘点法指审计人员通过对各项财产物资的实地盘存，审计实物的数量、品种、规格、金额等实际情况，借以证明经济资料和经济活动是否真实准确、经济资料与实物是否一致的审计方法。盘点法分为___和___两种。
【填空题】
25 ___是指对被审计单位的经营管理事项、财务收支及其有关经济活动进行全面的审核检查，如内部控制评价现场检查、经营成果真实性检查等。
【填空题】
26 ___是指对被审计单位某一对象的单一或多项经营管理事项、对多个对象的单一经营管理事项的审核检查，如履职审计、尽职监督审计等。
【填空题】
27 审计质量评价结果分为___、___、合格及不合格。
【填空题】
28 "审计项目质量责任是指审计项目质量责任人在执行审计项目过程中，因故意或重大过失，违反审计制度、审计操作规程等相关规定，依规承担相应的责任，其责任分为___、___、___。
【填空题】
29 农村信用社审计档案资料分为结论类资料、___、___及备查类资料
【填空题】
30 农村信用社内部审计操作规程所称审计项目，是指省联社行业审计部门组织开展的全面审计、___和其他各类审计项目。
【填空题】
31 ___是省联社行业审计部门开展审计项目应遵循的基本规则和工作流程，是全省农信社系统审计部门和审计从业人员履行审计职责的行为规范，是执行审计业务的职业标准，是评价审计质量的基本尺度。
【填空题】
32 审计计划的编制应遵循“审计价值最大化、___、质量控制流程化”的基本原则。
【填空题】
33 ___对年度审计工作作出的规划，是省联社年度工作计划的重要组成部分。
【填空题】
34 年度行业审计计划应经审计部门负责人审核，经___审签，报审计委员会批准后组织实施。
【填空题】
35 审计部门编制年度行业审计计划应为___导向，把握轻重缓急，对重点领域、重点机构、重大事项和紧急事项优先安排。
【填空题】
36 ___对每年应对审计部、审计室___区域审计中心）的审计计划完成情况进行考核。
【填空题】
37 审计项目是按照统一管理、___、依规依制的原则实施。
【填空题】
38 审计项目实施主要程序包括审计准备、___、重大问题督办、结束现场审计、___五个阶段。
【填空题】
39 审计准备主要包括：审计立项、___、组建审计组、___送达审计通知书等环节。
【填空题】
40 填制现场审计立项表，立项表内容包括：立项部门、日期、项目编号、___、立项依据、审计目的、___、审计重点、审计期限、审计人员构成等内容。
【填空题】
41 ___主持审计项目的组织实施工作，按审计程序认真完成审计项目的全过程，并对审计结果负责。
【填空题】
43 ___应当建立审计质量控制程序、标准和相关管理办法，对审计项目的质量进行再监督、考核和评价，确保审计质量控制目标的实现。
【填空题】
44 审计项目质量责任及过错追究，应当坚持凡责必尽、___、问责必严的原则。
【填空题】
45 行业审计是省联社对全系统法人行社开展___、___、___、___的监督、评价和指导活动。
【填空题】
46 年度行业审计计划应经审计部门负责人审核，经___审签，报审计委员会批准后组织实施。
【填空题】
47 审计项目是按照___、___、___/的原则实施。
【填空题】
48 现场审计组实行审计组长负责制，___应当履行其规定职责和审计组长委托履行的其他职责。
【填空题】
49 ___是向审计对象发出的，指派审计组履行审计职责的正式文书。
【填空题】
50 签订审计取证单___事实确认书）应做到一事一单，并由___编制并签名负责。
【填空题】
51 对于审计中发现的重大问题，应实行___制度
【填空题】
52 现场审计结束后，被审计单位要向审计派出部门邮寄___。
【填空题】
53 所有对外部提供的审计报告应由审计立项部门负责人审核，由___按照省联社相关规定审批后统一对外提供。
【填空题】
54 审计部门和审计人员开展行业审计工作，应当区分___的责任和___的责任。
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【单选题】
在抵押品管理中，银行要加强对（）的监控和管理。___
A. 抵押人资格
B. 抵押人的实力
C. 抵押人担保意愿
D. 抵押物和质押凭证
【单选题】
债务履行期届满，债务人不履行债务致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押权人收取的由抵押物分离的天然孳息和法定孳息，按照下列顺序清偿：（）。___
A. 收取孳息的费用 、主债权的利息 、主债权
B. 收取孳息的费用、主债权、主债权的利息
C. 主债权、主债权的利息、收取孳息的费用
D. 主债权的利息、收取孳息的费用、主债权
【单选题】
债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，致使抵押财产被人民法院依法扣押的，自扣押之日起该抵押财产的天然孳息归属于（）。___
A. 债务人
B. 抵押权人
C. 人民法院
D. 抵押物登记机构
【单选题】
针对借款人何种情况，贷款人可与其协商重组？___
A. 丧失经营能力
B. 不可抗力
C. 家庭变故
D. 确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的
【单选题】
组织制定不良信贷资产处置方案，并组织实施，是（）负责贷后管理工作的主要职责。___
A. 客户经理
B. 客户部门负责人
C. 县级行社风险管理部门
D. 资产保全部门
【单选题】
客户信用等级评定内容主要包括（）偿债能力盈利能力经营能力客户领导者素质和发展前景等因素。___
A. 信用担保
B. 信用履约
C. 信用还款
D. 授信履约
【单选题】
客户统一授信管理是农信社对客户实施集中统一控制客户（）的管理制度。___
A. 信用风险
B. 授信风险
C. 贷款风险
D. 管理风险
【单选题】
办理信贷业务过程中，将（）审查审议审批发放支付贷后管理等环节的工作职责分解。___
【单选题】
信贷业务由不同经营层和不同部门(岗位)承担，各负其责，实现其（）。___
A. 相互制约和支持
B. 相互配合和支持
C. 相互制约和监督
D. 相互配合和监督
【单选题】
信用发放与支付阶段包括（）合同签订发放与支付等环节。___
A. 贷前条件落实
B. 贷后检查
C. 贷前调查
D. 贷中审查
【单选题】
客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（）、其他经济组织和具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。___
A. 企（事）业单位
B. 企业单位
C. 企（事）业法人
D. 企业法人
【单选题】
客户为法人或其他经济组织的，申请信贷业务应当具备下列基本条件：借款用途（）。___
A. 准确、合规
B. 合规、合法
C. 明确、合法
D. 合规、合理
【单选题】
客户为法人或其他经济组织的，申请信贷业务应当具备下列基本条件：借款人具有持续经营能力，有合法的（）。___
A. 还款能力
B. 生产规模
C. 还款意愿
D. 还款来源
【单选题】
保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以（）在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。___
A. 其他人承诺
B. 第三人承诺
C. 保证人承诺
D. 借款人承诺
【单选题】
抵押贷款，是指按（）《中华人民共和国物权法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。___
A. 《中华人民共和国商业银行法》
B. 《中华人民共和国合同法》
C. 《中华人民共和国担保法》
D. 《中华人民共和国公司法》
【单选题】
票据贴现，是指以购买借款人未到期（）的方式，向持票人融通资金的一种行为。___
A. 商业汇票
B. 银行汇票
C. 银行承兑
D. 现金支票
【单选题】
办理信贷业务基本流程：（）→调查→审查→审议审批→信用发放与支付→贷后管理。___
【单选题】
签订合同要保证合同文本之间的（），保证合同的合法有效。___
A. 法律衔接
B. 法规衔接
C. 时间衔接
D. 内容衔接
【单选题】
公司业务部门应将填写完整但尚未签字生效的合同文本，提交行社放款中心进行审核，主要审查合同文本内容包括：（）。合同填制的内容是否符合要求。合同的补充条款是否合法合规,是否符合制式合同文本的基本条款。___
A. 合同文本的使用是否恰当
B. 合同文本是否印制封皮
C. 合同文本是否与信贷资料纸张大小一致
D. 合同文本是否与干净。
【单选题】
调查的基本要求：对客户提供的身份证明主体资格财务状况等资料的合法性（）和有效性进行认真核实。___
A. 真实性
B. 完成性
C. 可操作性
D. 全面性
【单选题】
信贷资产风险分类按照风险程度分为五级，其中：次级类、可疑类和（）为不良信贷资产。___
A. 呆账类
B. 损失类
C. 逾期类
D. 呆滞类
【单选题】
不良贷款认定要严格标准，按规定权限和程序认定，真实反映（）质量。___
A. 不良资产
B. 非信贷资产
C. 信贷资产
D. 金融资产
【单选题】
对借款人不能依照（）约定归还贷款本息或不能落实还本付息事宜的，应当及时进行债权保全，必要时可以依法在新闻媒体披露或采取诉讼等法律措施。___
【单选题】
抵债资产管理要按照“（）合法取得、妥善保管、规范操作、及时变现对核算确保农信社利益”的原则。___
A. 领导研究
B. 依法接收
C. 随意接收
D. 审慎接收
【单选题】
实行客户经理（）制度。所有客户经理应通过考试考核获取上岗资格。___
A. 竞聘上岗
B. 持证上岗
C. 考试上岗
D. 领导推荐
【单选题】
对已取得上岗资格的客户经理,按照工作能力和业绩进行考核评定,实行（）管理,不同等级授予不同权限,享受不同的待遇或不同的工资系数。___
【单选题】
县级行社要加强对客户经理的培训，通过集中培训在岗培训案例培训等多种方式提高客户经理（）和道德素养。___
A. 社会关系
B. 评定等级
C. 工作能力
D. 业务技能
【单选题】
对违反信贷管理有关规定的责任人员，按有关规定进行（）。___
A. 思想教育
B. 经济处罚
C. 政治处罚
D. 责任追究
【单选题】
建立信贷重要岗位（）强制休假离任审计制度。___
A. 轮岗交流
B. 岗位竞聘
C. 业务培训
D. 思想教育
【单选题】
不得向关系人发放（），或优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。___
A. 担保贷款
B. 信用贷款
C. 抵押贷款
D. 质押贷款
【单选题】
个人贷款金额和期限应根据借款人（）负债支出贷款用途担保情况等因素合理确定，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。___
【单选题】
个人贷款应建立完善的（）定价机制。___
A. 合同利率
B. 固定利率
C. 市场利率
D. 灵活利率
【单选题】
客户部门受理借款申请后，应指派至少两名客户经理对个人贷款申请内容和相关情况的（）准确性完整性进行调查核实，形成调查评价意见。___
A. 真实性
B. 可靠性
C. 独立性
D. 合法性
【单选题】
下列不属于借款申请需明确内容的是。（）___
A. 基本情况
B. 贷款品种
C. 贷款利率
D. 贷款金额
【单选题】
贷款调查应以实地调查为主间接调查为辅，采取电话查问以及信息咨询等途径和方法。（）___
A. 口头汇报
B. 他人介绍
C. 现场核实
D. 邮件回复
【单选题】
按借款合同约定需办理抵押物登记的，客户经理应当参与。农信社需委托第三方办理的，应对抵押物登记情况。___
A. 说明
B. 予以核实
C. 解释
D. 记录
【单选题】
贷款发放支付审核部门（岗）应以贷款批复文件和( )为依据对借款人提款条件进行审核。___
A. 主合同
B. 已签合同
C. 从合同
D. 担保合同
【单选题】
受托支付是指农信社根据借款人的( )和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。___
A. 借款申请
B. 提款申请
C. 放款申请
D. 担保申请
【单选题】
（）是指农信社根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。___
A. 自主支付
B. 受托支付
C. 网上支付
D. 电话支付
【单选题】
在贷款资金支付前，发放支付审核部门(岗)审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件。受托支付完成后，应详细记录（），归集保存相关凭证。___
A. 资金流向
B. 交易记录
C. 支付程序
D. 交易对象
