相关试题
【单选题】
根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，（ ）的资本要求系数口最低。___
A. 公司金融业务
B. 商业银行业务
C. 资产管理业务
D. 代理业务
【单选题】
下列关于操作风险人员因素的说法，不正确的是（ ）。___
A. 内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类
B. 违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等
C. 员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险
D. 缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识/技能匮乏造成风险的体现
【单选题】
下列关于商业银行流动性指标分析法的表述，正确的足（ ）。___
A. 流动性指标分析属于动态分析
B. 流动性指标分析法简单实用，有助于理解当前和过去的流动性状况
C. 流动性指标分析法既能进行短期分析，又能够对未来流动性变动趋势进行分析
D. 流动性指标能够对商业银行的流动性状况作出准确判断
【单选题】
下列各项中，属于影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是（ ）。___
A. 存款大量流失
B. 融资成本上升
C. 资产过于集中
D. 所发行的股票价格下跌
【单选题】
（ ）是为合理保证商业银行目标实现而建立控制机制和实施的管理措施。___
A. 内部控制
B. 外部审计
C. 内部审计
D. 外部监管
【单选题】
商业银行应当指定（ ）作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。___
A. 审计部门
B. 专门部门
C. 高级管理层
D. 董事会
【单选题】
商业银行是经营风险的行业，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于（ ）。___
A. 风险承受能力
B. 风险控制能力
C. 风险管理能力
D. 风险预测能力
【单选题】
（ ）是商业银行董事会、业务部门、高级管理层、和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。___
A. 公司治理
B. 风险控制
C. 合规管理
D. 内部控制
【单选题】
银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查，这体现了（ ）。___
A. 全覆盖原则
B. 审慎性原则
C. 制衡性原则
D. 相匹配原则
【单选题】
商业银行内部控制应当与管理模式、业务模式、产品复杂程度、风险状况相适应，并根据情况变化及时调整，这体现了银行内部控制的（ ）原则。___
A. 制衡性原则
B. 审慎性原则
C. 相匹配原则
D. 全覆盖原则
【单选题】
（ ）是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经营理念，设立机构或开办业务均应坚持内控为主。___
A. 全覆盖原则
B. 审慎性原则
C. 制衡性原则
D. 相匹配原则
【单选题】
银行应当委托具有（ ）、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计工作。___
A. 公平性
B. 独立性
C. 审慎性
D. 制衡性
【单选题】
合规文化的核心是 （ ）。___
A. 法律规范
B. 价值取向
C. 合规风险教育
D. 法律意识
【单选题】
（ ）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的报告。___
A. 合规风险师姐
B. 合规风险测试
C. 例规风险评估
D. 合规风险报告
【单选题】
倡导和培育良好的银行合规文化，首先要明确合规部门的定位、权限及其（ ）。___
A. 一致性
B. 全面性
C. 独立性
D. 平衡性
【单选题】
一般合规风险信息包括（ ）。___
A. 监管部门关于辖内单位的监管意见或建议
B. 内部员工违法犯罪案件
C. 发生涉嫌洗钱等外部案件
D. 客户关于本行重大合规事项的投诉
【单选题】
根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部（ ）风险管理活动。___
A. 核心
B. 阶段性
C. 非核心
D. 非常规
【单选题】
审计调查方法主要有观察法、查询法和（ ）。___
A. 函证法
B. 审阅法
C. 鉴定法
D. 比率分析法
【单选题】
稽核审计的性质是（ ）。___
A. 经济监督
B. 经济评价
C. 经济鉴证
D. 其他
【单选题】
内部审计机构和内部审计人员应当保持（ ）和客观性。___
A. 强制性
B. 独立性
C. 专业性
D. 公正性
【单选题】
（ ）中所列的每一项事实，都必须有详细且充分的数据或文字资料支持，主要包括工作底稿、取证材料、会谈记录等。___
A. 审计事实确认书
B. 审计工作底稿
C. 审计报告
D. 审计附注
【单选题】
（ ）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的内容。___
A. 合规风险试验
B. 合规风险测试
C. 例规风险评估
D. 合规风险报告
【单选题】
审计抽样方案应根据（ ）及审计对象的特征来制定。___
A. 审计目标
B. 审计方案
C. 审计过程
D. 审计原理
【单选题】
对各项收入的审计，主要包括内部控制、（ ）、完整性和合规性审计等内容。___
A. 正确性审计
B. 健全性审计
C. 有效性审计
D. 真实性审计
【单选题】
审计人员通过调查了解贷款业务的内部控制，并进行（ ），对贷款业务内部控制健全性、有效性作出评价，从而根据测评结果进一步确定审计重点。___
A. 实质性测试
B. 内部控制测试
C. 风险管理测试
D. 风险评估
【单选题】
审计产生的根源在于（ ）与经营管理权的分离及管理者内部的分权。___
A. 产权
B. 控制权
C. 所有权
D. 债权
【单选题】
（ ）关系的建立是审计产生的前提条件，也是审计产生与发展的基础。___
A. 受托经济责任
B. 委托代收责任
C. 委托代理责任
D. 委托授权折让
【单选题】
（ ）是内部控制的“第一道防线”。___
A. 高级管理层
B. 内控管理职能部门
C. 内部审计部门
D. 业务部门
【单选题】
下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（ ）。___
A. 合规问责制度
B. 合规绩效考核制度
C. 诚信举报制度
D. 公平竞争制度
【单选题】
由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（ ）年以上仍未收回的债权，可认定为呆帐。___
【单选题】
农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时，要将该客户近期的（ ）情况作为重要参考依据。___
A. 表内业务分类
B. 贷款分类
C. 贷款归还
D. 贷款金额
【单选题】
（ ）是指审计人员从某一特定的审计对象(审计总体)中，按一定方式选取一定数量且具有代表性的审查对象(样本)进行审查，并根据审查结果推断审计总体特征的一种方法。___
A. 审计实施
B. 审计报告
C. 审计抽样
D. 审计处理
【单选题】
各审计小组组长对本小组组员的审计取证单、（ ）进行复核和把关，对本小组现场审计质量负责。___
A. 审计方案
B. 审计档案
C. 工作底稿
D. 审计报告
【单选题】
下列有关审计准则的表述中，错误的是（ ）。___
A. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据
B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范
C. 审计准则是作出审计决定的依据
D. 审计准则是评价审计质量的依据
【单选题】
下列各项中，不属于审计组织审计质量控制措施的是（ ）。___
A. 建立严格的专业培训和继续教育制度
B. 在实施审计之前编制切实可行的审计方案
C. 建立审计工作底稿的分级复核制度
D. 对被审计单位提出完善内部控制的建议
【单选题】
下列关于审计人员选择审计标准的做法，错误的是（ ）。___
A. 考虑审计标准的适用性，应选择适用审计事项发生地的规定作为审计标准
B. 考虑审计标准的公认性，应选择权威性和公认程度高的法规作为审计标准
C. 考虑审计标准的客观性，应选择主流媒体的相关信息和报道作为审计标准
D. 考虑审计标准的相关性，应选择与审计事项密切相关的规定作为审计标准
【单选题】
下列有关审计程序的表述，正确的是（ ）。___
A. 只有国家审计才需要向被审计单位发出审计通知书
B. 签订审计业务约定书是社会审计特有的审计程序
C. 国家审计应在审计实施阶段编制审计工作方案
D. 国家审计和社会审计可在审计后对被审计单位做出处理处罚决定
【单选题】
负责制订与完善电子金融业务风险管理制度的是（ ）。___
A. 各农合机构
B. 省联社
C. 银监会
D. 董事会
【单选题】
农商行（农信社）固定资产为房屋、建筑物计算折旧的最低年限为（ ）年。___
【单选题】
流动性匹配率的最低监管标准为不低于 （ ）。___
A. 0.25
B. 0.5
C. 1.0
D. 1.5
推荐试题
【单选题】
某股份有限公司由甲、甲父、甲妻三人分别投资100万元、80万元、30万元组成，具有法人资格，其实该公司投资额全部由甲投入，甲父、甲妻为名义股东，三年后，该公司应经营不善，无力偿还信用社的100万元贷款，甲、甲父、甲妻对该贷款应（）。___
A. 承担连带责任
B. 承担无限责任
C. 以出资额为限承担责任
D. 甲对债务承担无限责任，甲父、甲妻承担赔偿责任
【单选题】
某甲欠联社10万元贷款已逾期，某甲对某乙有到期债权50万元，并有一套价值50万元的商品房，为逃避债务，某甲放弃了对某乙的到期债权，并将商品房赠与某丙，联社对某甲的行为可以行使（）。___
A. 代偿权
B. 撤销权权
C. 不安抗辩权
D. 留置
【单选题】
某甲向信用社借款10万元，期限5个月，期满后，又过了两年多，该甲仍拒绝还款，可追究其还款责任的理由有（）。___
A. 信用社负责人多次变动，未及起诉
B. 信用社经办人调动时未妥善交接
C. 该甲1年前曾向信用社提交过还款计划书
D. 该甲完全有能力还款
【单选题】
某企业以购材料为由，向信用社借款100万元，期限为10个月，借款到账后，该企业用该笔贷款到乙市购买了3间店面，企业由于缺乏流动资金，出现一些困难，此时，3间店面价值也明显下降，虽贷款尚未到期，但继续下去可能影响贷款的偿还，此时该笔贷款可归为（）。___
【单选题】
破产企业对同一财产设定两个以上抵押权的上抵押权人应按（）行使优先受偿权。___
A. 抵押顺序
B. 债权多少
C. 清算组决定
D. 法院裁定
【单选题】
如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人有权除了可以追加担保品外，还可以（）。___
A. 要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值
B. 收缴罚金
C. 责令其理换同价值担保品
D. 拍卖担保品
【单选题】
首次跟踪检查应重点检查（）。___
A. 客户经营情况
B. 客户是否按照合同约定购回货物或其他交易
C. 行来变化情况
D. 抵押物情况
【单选题】
同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款按照规定清偿，下列说法不对的是（）。___
A. 登记顺序不同的，按照债权比例清偿
B. 抵押权已登记的先于未登记的受偿
C. 抵押权已登记的按照登记的先后顺序清偿
D. 登记顺序相同的，按照债权比例清偿
【单选题】
违反国家有关法律、行政法规的贷款，即使目前看贷款的偿还有充分保证，也应至少划分为（）。___
【单选题】
下列（）不属于接收抵债资产的前提条件。___
A. 借款人、担保人因资不抵债或其他原因关停倒闭或被宣告破产，经合法清算后，信用社依法取得抵债资产
B. 信用社通过诉讼或仲裁，经法院判决。裁定。调解或仲裁机构裁决，取得抵债资产
C. 抵押、质押贷款到期后，即以抵押物或质物抵偿信用社贷款本息
D. 借款人或担保人经营发生严重困难或濒临倒闭，确实无法以货币资金清偿贷款本息，信用社与借款人或担保人签订以资抵债协议，取得抵债资产的所有权
【单选题】
下列关于担保的补充机制中，说法不对的是（）。___
A. 银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品
B. 如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人有权要求抵押人停止其行为
C. 如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品
D. 倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财力状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人。
【单选题】
下列关于抵（质）押品管理的说法中不对的是（）。___
A. 抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，并经银行同意后予以办理
B. 经商业银行同意，抵押人可以部分转让抵押物的，所得的收入应存入商业银行的专户或偿还商业银行债权
C. 抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应存入债权人的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应的处理
D. 对于抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保
【单选题】
下列关于抵押物处理，错的表述是（）。___
A. 抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户
B. 抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率
C. 抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行专户，必须在到期才能一并清偿担保的债权
D. 借款人要对抵押物出险后所行的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保
【单选题】
下列内容不体现与银行往来异常现象的是（）。___
A. 企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
B. 对短期贷款依赖较多，要求贷款展期
C. 贷款超过了借款人的合理支付能力
D. 借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款
【单选题】
下列企业与银行的往来活动，不属于银行重点监控的异常现象的有（）。___
A. 在银行存款大幅下降
B. 过度依赖短期贷款，并要求展期
C. 还款资金主要为销售回款
D. 贷款超出了借款人合理支付能力
【单选题】
县级行社风险管理部门对贷款的贷后风险监测，至少（）对客户部门贷后管理情况进行一次现场检查。___
【单选题】
依法收贷的对象是（）。___
A. 损失贷款
B. 不良贷款
C. 风险贷款
D. 展期贷款
【单选题】
以抵押担保的要到相关的房管、土管、林业、车辆、工商行政等有权登记的部门办理抵押登记手续，并将（）交经营社执管。___
A. 他项权证
B. 房产证
C. 土地、车辆等证件
D. 登记证明
【单选题】
银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率为（）。___
A. 在贷款协议中明确规定的利率
B. 与贷款利率相同的利率
C. 罚息是双方协定
D. 当时的市场利率
【单选题】
与贷款五级分类相对应的贷款损失准备金制度（）。___
A. 普通准备金制度
B. 专项准备金制度
C. 特别准备金制度
D. 一般准备金制度
【单选题】
在（）内，银行只能收取利息，借款人不用还本，或者本息都不用偿还，但是，银行仍然按照规定计算利息。___
A. 提款期
B. 还款期
C. 宽限期
D. 信贷期限
【单选题】
在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的（）。___
A. 应取得保证人书面同意
B. 取得保证人口头同意即可
C. 无须取得保证人同意
D. 通知保证人即可
【单选题】
在贷后管理的过程中，银行需根据借款人及其配偶更新的征信状况以及实际了解到的客户状况，定期或不定期地对客户家庭还款能力和无抵押授信限额及其使用情况进行复核，这反映的是个人客户统一授信管理应遵循的（）。___
A. 分类控制原则
B. 全面测算原则
C. 动态管理原则
D. 统一管理原则
【单选题】
在贷后检查中，如发现借款企业出现下列（）预警信号的，不应将该企业列为“不良借款客户名单”。___
A. 向银行提供虚假财务报表或情况
B. 未经银行同意，擅自处理抵（质）押物
C. 有意拖欠到期贷款或贷款利息
D. 抵押物价值下降
【单选题】
客户经理现场调查应对法人客户主要生产经营场所或项目建设场所进行实地考察，现场验证有关客户资料，调查客户（）和财务状况，与客户负责人或授权人就客户生产经营情况和申请业务进行面对面的直接沟通，取得第一手调查资料。___
A. 生产经营情况
B. 企业法人资料
C. 企业股东资料
D. 企业位置
【单选题】
在抵押品管理中，银行要加强对（）的监控和管理。___
A. 抵押人资格
B. 抵押人的实力
C. 抵押人担保意愿
D. 抵押物和质押凭证
【单选题】
债务履行期届满，债务人不履行债务致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押权人收取的由抵押物分离的天然孳息和法定孳息，按照下列顺序清偿：（）。___
A. 收取孳息的费用、主债权的利息、主债权
B. 收取孳息的费用、主债权、主债权的利息
C. 主债权、主债权的利息、收取孳息的费用
D. 主债权的利息、收取孳息的费用、主债权
【单选题】
债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，致使抵押财产被人民法院依法扣押的，自扣押之日起该抵押财产的天然孳息归属于（）。___
A. 债务人
B. 抵押权人
C. 人民法院
D. 抵押物登记机构
【单选题】
针对借款人何种情况，贷款人可与其协商重组？___
A. 丧失经营能力
B. 不可抗力
C. 家庭变故
D. 确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的
【单选题】
组织制定不良信贷资产处置方案，并组织实施，是（）负责贷后管理工作的主要职责。___
A. 客户经理
B. 客户部门负责人
C. 县级行社风险管理部门
D. 资产保全部门
【单选题】
客户信用等级评定内容主要包括（）偿债能力盈利能力经营能力客户领导者素质和发展前景等因素。___
A. 信用担保
B. 信用履约
C. 信用还款
D. 授信履约
【单选题】
客户统一授信管理是农信社对客户实施集中统一控制客户（）的管理制度。___
A. 信用风险
B. 授信风险
C. 贷款风险
D. 管理风险
【单选题】
办理信贷业务过程中，将（）审查审议审批发放支付贷后管理等环节的工作职责分解。___
【单选题】
信贷业务由不同经营层和不同部门(岗位)承担，各负其责，实现其（）。___
A. 相互制约和支持
B. 相互配合和支持
C. 相互制约和监督
D. 相互配合和监督
【单选题】
信用发放与支付阶段包括（）合同签订发放与支付等环节。___
A. 贷前条件落实
B. 贷后检查
C. 贷前调查
D. 贷中审查
【单选题】
客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（）、其他经济组织和具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。___
A. 企（事）业单位
B. 企业单位
C. 企（事）业法人
D. 企业法人
【单选题】
客户为法人或其他经济组织的，申请信贷业务应当具备下列基本条件：借款用途（）。___
A. 准确、合规
B. 合规、合法
C. 明确、合法
D. 合规、合理
【单选题】
客户为法人或其他经济组织的，申请信贷业务应当具备下列基本条件：借款人具有持续经营能力，有合法的（）。___
A. 还款能力
B. 生产规模
C. 还款意愿
D. 还款来源
【单选题】
保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以（）在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。___
A. 其他人承诺
B. 第三人承诺
C. 保证人承诺
D. 借款人承诺
【单选题】
抵押贷款，是指按（）《中华人民共和国物权法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。___
A. 《中华人民共和国商业银行法》
B. 《中华人民共和国合同法》
C. 《中华人民共和国担保法》
D. 《中华人民共和国公司法》
