【单选题】
根据监管要求,商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时,( )的资本要求系数口最低。___
A. 公司金融业务
B. 商业银行业务
C. 资产管理业务
D. 代理业务
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相关试题
【单选题】
下列关于操作风险人员因素的说法,不正确的是( )。___
A. 内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类
B. 违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等
C. 员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度,或者从事未经授权的交易等,致使商业银行发生损失的风险
D. 缺乏足够的后援人员,相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识/技能匮乏造成风险的体现
【单选题】
下列关于商业银行流动性指标分析法的表述,正确的足( )。___
A. 流动性指标分析属于动态分析
B. 流动性指标分析法简单实用,有助于理解当前和过去的流动性状况
C. 流动性指标分析法既能进行短期分析,又能够对未来流动性变动趋势进行分析
D. 流动性指标能够对商业银行的流动性状况作出准确判断
【单选题】
下列各项中,属于影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是( )。___
A. 存款大量流失
B. 融资成本上升
C. 资产过于集中
D. 所发行的股票价格下跌
【单选题】
( )是为合理保证商业银行目标实现而建立控制机制和实施的管理措施。___
A. 内部控制
B. 外部审计
C. 内部审计
D. 外部监管
【单选题】
商业银行应当指定( )作为内控管理职能部门,牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。___
A. 审计部门
B. 专门部门
C. 高级管理层
D. 董事会
【单选题】
商业银行是经营风险的行业,风险管理是其生命线,一家银行能走多远,取决于( )。___
A. 风险承受能力
B. 风险控制能力
C. 风险管理能力
D. 风险预测能力
【单选题】
( )是商业银行董事会、业务部门、高级管理层、和全体员工参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法,实现控制目标的动态过程和机制。___
A. 公司治理
B. 风险控制
C. 合规管理
D. 内部控制
【单选题】
银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查,这体现了( )。___
A. 全覆盖原则
B. 审慎性原则
C. 制衡性原则
D. 相匹配原则
【单选题】
商业银行内部控制应当与管理模式、业务模式、产品复杂程度、风险状况相适应,并根据情况变化及时调整,这体现了银行内部控制的( )原则。___
A. 制衡性原则
B. 审慎性原则
C. 相匹配原则
D. 全覆盖原则
【单选题】
( )是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经营理念,设立机构或开办业务均应坚持内控为主。___
A. 全覆盖原则
B. 审慎性原则
C. 制衡性原则
D. 相匹配原则
【单选题】
银行应当委托具有( )、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计工作。___
A. 公平性
B. 独立性
C. 审慎性
D. 制衡性
【单选题】
合规文化的核心是 ( )。___
A. 法律规范
B. 价值取向
C. 合规风险教育
D. 法律意识
【单选题】
( )是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序,并按规定的报告路线,及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的报告。___
A. 合规风险师姐
B. 合规风险测试
C. 例规风险评估
D. 合规风险报告
【单选题】
倡导和培育良好的银行合规文化,首先要明确合规部门的定位、权限及其( )。___
A. 一致性
B. 全面性
C. 独立性
D. 平衡性
【单选题】
一般合规风险信息包括( )。___
A. 监管部门关于辖内单位的监管意见或建议
B. 内部员工违法犯罪案件
C. 发生涉嫌洗钱等外部案件
D. 客户关于本行重大合规事项的投诉
【单选题】
根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件,应当将合规风险管理视为一项银行内部( )风险管理活动。___
A. 核心
B. 阶段性
C. 非核心
D. 非常规
【单选题】
审计调查方法主要有观察法、查询法和( )。___
A. 函证法
B. 审阅法
C. 鉴定法
D. 比率分析法
【单选题】
稽核审计的性质是( )。___
A. 经济监督
B. 经济评价
C. 经济鉴证
D. 其他
【单选题】
内部审计机构和内部审计人员应当保持( )和客观性。___
A. 强制性
B. 独立性
C. 专业性
D. 公正性
【单选题】
( )中所列的每一项事实,都必须有详细且充分的数据或文字资料支持,主要包括工作底稿、取证材料、会谈记录等。___
A. 审计事实确认书
B. 审计工作底稿
C. 审计报告
D. 审计附注
【单选题】
( )是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序,并按规定的报告路线,及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的内容。___
A. 合规风险试验
B. 合规风险测试
C. 例规风险评估
D. 合规风险报告
【单选题】
审计抽样方案应根据( )及审计对象的特征来制定。___
A. 审计目标
B. 审计方案
C. 审计过程
D. 审计原理
【单选题】
对各项收入的审计,主要包括内部控制、( )、完整性和合规性审计等内容。___
A. 正确性审计
B. 健全性审计
C. 有效性审计
D. 真实性审计
【单选题】
审计人员通过调查了解贷款业务的内部控制,并进行( ),对贷款业务内部控制健全性、有效性作出评价,从而根据测评结果进一步确定审计重点。___
A. 实质性测试
B. 内部控制测试
C. 风险管理测试
D. 风险评估
【单选题】
审计产生的根源在于( )与经营管理权的分离及管理者内部的分权。___
A. 产权
B. 控制权
C. 所有权
D. 债权
【单选题】
( )关系的建立是审计产生的前提条件,也是审计产生与发展的基础。___
A. 受托经济责任
B. 委托代收责任
C. 委托代理责任
D. 委托授权折让
【单选题】
( )是内部控制的“第一道防线”。___
A. 高级管理层
B. 内控管理职能部门
C. 内部审计部门
D. 业务部门
【单选题】
下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是( )。___
A. 合规问责制度
B. 合规绩效考核制度
C. 诚信举报制度
D. 公平竞争制度
【单选题】
由于借款人和担保人不能偿还到期债务,金融企业诉诸法律,借款人和担保人虽有财产,经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权,可认定为呆帐。___
【单选题】
农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时,要将该客户近期的( )情况作为重要参考依据。___
A. 表内业务分类
B. 贷款分类
C. 贷款归还
D. 贷款金额
【单选题】
( )是指审计人员从某一特定的审计对象(审计总体)中,按一定方式选取一定数量且具有代表性的审查对象(样本)进行审查,并根据审查结果推断审计总体特征的一种方法。___
A. 审计实施
B. 审计报告
C. 审计抽样
D. 审计处理
【单选题】
各审计小组组长对本小组组员的审计取证单、( )进行复核和把关,对本小组现场审计质量负责。___
A. 审计方案
B. 审计档案
C. 工作底稿
D. 审计报告
【单选题】
下列有关审计准则的表述中,错误的是( )。___
A. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据
B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范
C. 审计准则是作出审计决定的依据
D. 审计准则是评价审计质量的依据
【单选题】
下列各项中,不属于审计组织审计质量控制措施的是( )。___
A. 建立严格的专业培训和继续教育制度
B. 在实施审计之前编制切实可行的审计方案
C. 建立审计工作底稿的分级复核制度
D. 对被审计单位提出完善内部控制的建议
【单选题】
下列关于审计人员选择审计标准的做法,错误的是( )。___
A. 考虑审计标准的适用性,应选择适用审计事项发生地的规定作为审计标准
B. 考虑审计标准的公认性,应选择权威性和公认程度高的法规作为审计标准
C. 考虑审计标准的客观性,应选择主流媒体的相关信息和报道作为审计标准
D. 考虑审计标准的相关性,应选择与审计事项密切相关的规定作为审计标准
【单选题】
下列有关审计程序的表述,正确的是( )。___
A. 只有国家审计才需要向被审计单位发出审计通知书
B. 签订审计业务约定书是社会审计特有的审计程序
C. 国家审计应在审计实施阶段编制审计工作方案
D. 国家审计和社会审计可在审计后对被审计单位做出处理处罚决定
【单选题】
负责制订与完善电子金融业务风险管理制度的是( )。___
A. 各农合机构
B. 省联社
C. 银监会
D. 董事会
【单选题】
农商行(农信社)固定资产为房屋、建筑物计算折旧的最低年限为( )年。___
【单选题】
流动性匹配率的最低监管标准为不低于 ( )。___
A. 0.25
B. 0.5
C. 1.0
D. 1.5
【单选题】
交易账户中的项目通常按市场价格计价,当缺乏可参考的市场价格时,可以按( )。___
A. 计划成本计价
B. 历史成本计价
C. 合约价计价
D. 模型定价
推荐试题
【判断题】
涉密打印机不得采用无线方式与涉密计算机相连
【判断题】
涉密文件、资料打印应进行审计记录;涉密文件扫描应履行审批程序
【判断题】
涉密网络需要经过国家保密行政管理部门设立或者授权的保密测评机构评估才可以投入使用
【判断题】
涉密网络需要设置专门的机构或人员负责运行维护
【判断题】
非涉密网络可以储存、处理、传递涉密信息
【判断题】
保密要害部门、部位不可以使用无绳电话和手机,未经批准不得带入有录音、录像、拍照、信息存储等功能的设备
【判断题】
参加涉密会议、活动的人员可以自行委托其他人员代替参加会议
【判断题】
如有必要,参加涉密会议时可以携带手机和其它无线设备进入会议、活动场所,但需履行审批手续
【判断题】
涉密工程可以公开招标但需要签订保密协议
【判断题】
资质单位的法定代表人变动的,应当向作出审批决定的保密行政管理部门报告
【判断题】
涉密人员脱离涉密岗位3年内不得在境外驻华机构或外商独资企业工作
【判断题】
涉密人员分为绝密涉密人员、机密涉密人员和秘密涉密人员
【判断题】
被撤销或者注销资质的单位,自撤销或者注销决定下达之日起,不得签订新的涉密信息系统集成业务合同
【判断题】
某领导携带涉密优盘参加行业工作会,会议要求报书面材料,因时间紧急,该领导使用涉密优盘连接营业性场所计算机打印了机密级汇报资料,该领导的做法是合理合法的
【判断题】
因公出差,且两人同行,可以携带密件到购物、餐饮、娱乐等公共场所
【判断题】
工作人员离开办公场所,应当将涉密载体存放在保密设备里
【判断题】
不得将未进行安全技术处理的退出使用的涉密计算机赠送、出售、丢弃或改作其他用途
【判断题】
甲级资质单位可以在全国范围内从事绝密级、机密级、秘密级涉密信息系统集成业务
【判断题】
一切国家机关、武装力量、社会团体、企业事业单位和公民都有保守国家秘密的义务
【判断题】
变更密级或解密,应由原定密机关、单位决定,也可由其上级机关决定
【判断题】
涉密计算机信息系统不得与国际互联网或其它公共信息网络连接,必须实行物理隔离
【判断题】
储存过国家秘密的信息介质可以提高密级使用
【判断题】
某领导外出时提包被窃,找回后发现包内钱物丢失,泄密文件完整无缺。这一事件不应属于泄密事件
【判断题】
国家秘密的本质属性是关系国家安全和利益
【判断题】
某文件为秘密级,该文件的保密期限最长可以确定为5年
【判断题】
涉密载体及设备保密防护包括防复印、磁介质体防护、涉密物品管控防护
【判断题】
存储国家秘密信息的介质,应当按所存储信息最高密级标明密级,并按相应的密级文件进行管理
【判断题】
资质单位可根据业务扩展需要自行变更业务种类,无需向作出审批决定的保密行政管理部门提交变更申请
【填空题】
1. 国家秘密是指关系国家的___和___,依照法定程序确定,在一定时间内只限___的人员知悉的事项。
【填空题】
2. 保守国家秘密的工作,实行___、突出重点、___的方针,既确保国家秘密安全,又___。
【填空题】
3. 保守国家秘密是我国公民的一项___。
【填空题】
4. 国家秘密的密级分为___,___,___三级。
【填空题】
5. 《中华人民共和国保守国家秘密法》由中华人民共和国第11届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议于2010年4月29日修订通过,自___起试行。