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【多选题】
下列各项中，符合内部审计人员职业道德要求的有___
A. 不得从事损害所在组织利益的活动
B. 保持合理的职业谨慎，并合理使用职业判断
C. 在履行职责时，做到独立、客观、正直和勤勉
D. 在审计报告中依据被审计单位的意愿披露相关事项
E. 参加教育和培训，保持职业胜任能力
【多选题】
结束现场审计工作的条件有哪些？___
A. 审计事实确认书已经被审计单位（人）确认
B. 审计程序执行完毕
C. 审计报告征求意见稿已得到反馈
D. 审计报告无需征求被审计单位意见
E. 审计目标已经实现
F. 其他
【多选题】
___"
A. 审计项目名称
B. 审计目标
C. 审计范围
D. 审计重点
E. 审计项目实施时间
F. 审计资源配置
【多选题】
审计准备是指审计部门为开展审计项目提前应做好的工作。主要包括哪些？___
A. 审计立项
B. 制定审计方案
C. 组建审计组
D. 开展审前培训
E. 送达审计通知书
F. 出具审计报告
【多选题】
审计立项主要包括___环节。
A. 明确审计立项依据
B. 编制审计立项需求
C. 填制现场审计立项表
D. 履行审计立项审批
E. 编写审计底稿
F. 出具审计报告
【多选题】
审计方案应包括以下哪些基本内容？___
A. 审计目的
B. 审计对象
C. 审计范围
D. 审计内容
E. 审计方式
F. 审计依据
【多选题】
审计项目组主要负责哪些工作？___
A. 审计项目的组织推动
B. 具体承担开展审前调查
C. 制定审计方案
D. 指导审计实施
E. 提供专业支持
F. 撰写审计汇总报告
【多选题】
___"
A. 审计对象名称
B. 审计项目名称
C. 审计范围
D. 审计开始时间
E. 审计组成员名单
F. 审计要求
【多选题】
审计实施是指审计组按照审计方案对被审计单位实施审计的全过程。主要包括以下哪些环节？___
A. 签订承诺书
B. 召开进点会议
C. 发布审计公告
D. 审计取证
E. 编制审计工作底稿
F. 出具审计事实确认书
【多选题】
审计通知书主要包含以下内容___。
A. 审计对象名称
B. 审计项目名称
C. 审计范围
D. 审计开始时间
E. 审计组成员名单
F. 日期、编号及派出单位盖章
【多选题】
审计实施主要包括___。
A. 签订承诺书
B. 召开进点会议
C. 发布审计公告
D. 审计取证
E. 编制审计工作底稿
F. 出具审计事实确认书
【多选题】
整改工作应遵循哪些原则___。
A. 有错必纠原则
B. 责任落实原则
C. 标本兼治原则
D. 及时性、真实性、有效性原则
E. 持续改进原则
【多选题】
整改工作督办部门职责有哪些？___
A. 督办被审计单位的整改工作
B. 统计、分析整改工作情况并向本单位领导报告
C. 评价考核被审计单位整改工作
D. 对外部审计部门查出的问题，就整改工作牵头与相关部门进行沟通、协调，督促被审计单位落实问题整改等。
【多选题】
整改完成的标准是___。
A. 行为纠正到位
B. 风险控制到位
C. 责任追究到位
D. 责任单位处理到位
【多选题】
行业审计部门应当针对哪些要素建立审计质量控制制度？___
A. 审计质量责任
B. 审计职业道德
C. 审计业务执行
D. 审计质量监督
【多选题】
审计人员在实施审计项目过程中，有下列情形之一的，可以不予追究质量过错责任。___
A. 有充分证据表明审计人员已尽职责，但因受规定职责、权限和审计手段、技术所限，造成审计结果出现偏差的；
B. 及时发现并纠正质量过错，未造成严重后果的；
C. 因被审计对象对其提供的会计及相关资料的真实性、完整性做出虚假承诺，造成质量过错的；
D. 其他尽职免责的情况。
【多选题】
审计档案卷内按照___进行排列，每一部分材料使用隔页纸隔开。
A. 结论类材料
B. 立项类文件材料
C. 证明类文件材料
D. 备查类文件材料
【多选题】
审计抽样原则有哪些？___
A. 重要性原则
B. 代表性原则
C. 风险导向原则
D. 经验原则
【多选题】
审计抽样方法有哪些？___
A. 随机抽查法
B. 经验判断法
C. 金额占比法
D. 笔数占比法
【多选题】
审计抽样内容有哪些？___
A. 机构抽样
B. 业务抽样
C. 人员岗位抽样
D. 随机抽样
【多选题】
审查书面资料的方法有哪些？___
A. 核对法
B. 审阅法
C. 复算法
D. 比较法
E. 分析法
F. 逆查法
【多选题】
审计中证实客观事物的方法有哪些？___
A. 盘点法
B. 调节法
C. 鉴定法
D. 抽查法
【多选题】
审计调查方法有哪些？___
A. 外核法
B. 查询法
C. 函证法
D. 比较法
【多选题】
对照整改完成标准，具体问题整改结果分为___几种情形。
【多选题】
___"
A. 经营管理活动中存在的异常事项；
B. 有关部门提供的线索和群众举报；
C. 公众、媒体的反映和报道；
【多选题】
河南省农村信用社内部审计操作规程适用于___
A. 省联社审计部
B. 省联社区域审计室
C. 各市县内部审计部门
D. 全省农信社系统审计从业人员
【多选题】
审计计划的编制应遵循___的基本原则。
A. 审计价值最大化
B. 项目管理一体化
C. 质量控制流程化
D. 审计效果最佳化
【多选题】
项目管理一体化的五个统一是指：___
A. 审计计划统一管理
B. 审计项目统一运作
C. 审计资源统一配置
D. 审计流程统一规范
E. 审计结果统一报告和
F. 审计整改统一标准
【多选题】
省联社审计部编制年度审计计划要根据___确定行业审计重点及按照监管评级结果明确对法人行社的审计频率，明确审计室（区域审计中心）的审计项目。
A. 改革任务
B. 年度风险评估状况
C. 年度重点工作
D. 监管要求
E. 领导要求
【多选题】
年度行业审计计划的内容主要包括___
A. 审计项目名称
B. 审计目标
C. 审计范围
D. 审计重点
E. 审计项目实施时间
F. 审计资源配置
【多选题】
审计部门编制年度行业审计计划应为风险防控导向，把握轻重缓急，对___优先安排。
A. 重点领域、
B. 重点机构、
C. 重大事项
D. 紧急事项
【多选题】
年度行业审计计划执行过程中，遇到下列情形可按照原审批程序对年度行业审计计划进行适当调整___
A. 主要领导临时交办的审计项目
B. 监管部门临时安排或者授权审计的项目
C. 突发重大事件需要进行审计的，尤其是发现带有苗头性的重大风险隐患
D. 审计目标、审计范围等发生重大变化需要调整的
E. 需要调整的其他情形
【多选题】
审计项目主要程序的五个阶段___。
A. 审计准备
B. 审计实施
C. 重大问题督办
D. 结束现场审计
E. 审计报告
【多选题】
审计立项主要包括___等环节。
A. 明确审计立项依据
B. 编制审计立项需求
C. 填制现场审计立项表
D. 履行审计立项审批
【多选题】
审计工作底稿记录的审计过程和结论主要包括___
A. 实施审计的主要程序
B. 取得审计证据的名称和来源
C. 审计认定的事实摘要
D. 得出的审计结论及其相关标准
【多选题】
编制审计报告的基本原则为___
A. 坚持原则，实事求是；内容完整，重点突出；
B. 事实清楚，数据真实；层次清晰，结构合理；
C. 证据充分，定性准确；文字简练，表述准确。
【多选题】
问题整改的依据为各级部门下发的___。
A. 审计报告
B. 审计意见书
C. 整改通知书
D. 整改意见书
【多选题】
整改工作应遵循以下原则___
A. 有错必纠原则
B. 责任落实原则
C. 标本兼治原则
D. 及时性、真实性、有效性原则
E. 持续改进原则
【多选题】
整改工作督办部门职责___
A. 督办被审计单位的整改工作；
B. 统计、分析整改工作情况并向本单位领导报告；
C. 评价考核被审计单位整改工作；
D. 对外部审计部门查出的问题，就整改工作牵头与相关部门进行沟通、协调，督促被审计单位落实问题整改等。
【多选题】
审计质量控制主要包括___
A. 质量控制目标
B. 质量监督
C. 考核评价
D. 责任追究
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【单选题】
在一个施工项目中，项目经理识别到图表中的某些风险，如果所有三个风险全部发生，项目经理理应请求多少额外资金？风险编号 风险类型 风险描述 如果此风险发生了，这个项目将会：1、天气 25%的降雪概率可能会导致施工延期两周。 需要额外的80，000美元；2、材料成本 施工材料成本可能下降10%，节省100，000美元；3、人工问题 由于罢工导致停工的机率是5%。损失150，000。
A. 130,000美元
B. 37,500美元
C. 27,500美元
D. 17,500美元
【单选题】
当前项目共有10名项目相关方，而之前完成的项目只有5名项目相关方。当前增加了多少个沟通渠道？
【单选题】
项目已完成并获得客户批准。it部门计划对项目进行不定期审计。
A. 请求审查it部门的质量保证政策
B. 告知项目发起人it审计不是质量管理计划的一部分
C. 审查公司政策并通知涉及的项目相关方
D. 允许审计，因为可以为项目提供更多价值
【单选题】
有人建议项目经理在信息技术活动中使用龙卷风图。项目团队应该使用什么项目风险管理技术？
A. 定性风险分析
B. 定量风险分析
C. 概率分布
D. 预期货币价值分析
【单选题】
项目经理获得项目相关方的高层次参与，相互间是成熟、值得信赖和协作的。
A. 专家判断
B. 谈判技能
C. 外向性
D. 人际关系技巧
【单选题】
项目经理负责管理为一家公司提供服务的项目，希望将项目风险率降至最低，项目经理应该选择哪种合同类型？
A. 总价加经济价格调整合同(fp-epa)
B. 成本加激励费用合同(cpif)
C. 成本加固定费用合同(cpff)
D. 总价加激励费用合同(fpif)
【单选题】
最新的项目状态报告显示进度绩效指数（spi）为0.8，成本绩效指数（cpi）为1.3，它还表明项目团队自项目开始以来一直在加班工作。
A. 增加更多资源，让项目回到正常的进度计划
B. 提交变更请求，延长项目完成日期
C. 开展技能差距评估，以便在必要时进一步建设团队
D. 与团队共享状态，让项目回到正常的进度计划
【单选题】
项目经理召开团队研讨会，讨论质量管理计划。三名团队成员认为质量保证无法为项目增值。
A. 将这些团队成员介绍给发起人进行澄清
B. 评估质量保证的绩效
C. 提醒这些团队成员，执行质量保证可以降低项目成本
D. 派这些团队成员参加质量管理培训
【单选题】
质量经理发现一个重大绩效问题。解决问题之后，下一步应该怎么做？
A. 将该问题记录在问题日志中
B. 创建经验教训文件
C. 修订项目核对表
D. 更新绩效文件
【单选题】
项目经理正在为必须遵循最终期限的项目制定人力资源计划，一名团队成员最近被分配到另外一个国家，该团队成员的专业水平对项目成功和实现最终期限至关重要。可用的本地资源专业水平各不相同。
A. 通知项目发起人可能产生的影响，并让他们决定最终的行动方案
B. 分配新资源并减少项目范围，以满足最终期限
C. 计划一个可行的虚拟团队环境，并确保时区的所有团队成员的承诺
D. 使用更多本地资源来对项目进度赶工
【单选题】
公司a正在从事一个项目，更新其内部记录系统增强沟通，公司b在过去实施了一个类似系统。该系统存在可靠性问题。公司a的一名项目相关方担心实施该系统将牺牲沟通可靠性和信息完整性。
A. 创建一份概率和影响矩阵
B. 检查公司b的系统
C. 寻求专家判断
D. 创建一份亲和图
【单选题】
项目质量团队识别到一个产品偏差，应用了纠正措施并记录该措施，这属于下列哪一项的实例？
A. 收集经验教训
B. 核实可交付成果
C. 变更管理计划
D. 减轻风险
【单选题】
项目经理负责管理一个项目，该项目正处于实施阶段，多名项目相关方质疑项目及其状态。在回答项目相关方的质疑之前，项目经理应查询哪一份文件和熟悉项目报告承诺？
A. 相关方管理计划
B. 沟通管理计划
C. 工作绩效报告
D. 执行、负责、咨询和知情（raci）矩阵
【单选题】
项目经理要求所有团队成员在整个项目过程中遵守质量标准和方向。若要考虑如何实现要求的质量，团队成员应查阅哪一份文件？
A. 质量测量指标
B. 质量管理计划
C. 质量核对单
D. 质量保证计划
【单选题】
一名团队成员不清楚项目经理的主要职责和职权级别，哪一份文件可以帮助团队成员了解这一点？
A. 项目章程
B. 项目管理计划
C. 组织结构
D. 热力资源管理计划
【单选题】
项目经理加入一个项目，该项目正处于实施阶段，该项目曾遭遇重大延期，预算超支和范围蔓延。项目经理希望在即将举行的变更控制委员会（ccb）会议上讨论一项变更。该变更将会让项目回到正轨。
A. 变更成本及其对进度计划的影响
B. 变更成本和财务效益
C. 对变更日志及进度计划的影响
D. 对变更日志的影响及变更的财务效益
【单选题】
团队成员都在执行他们熟悉的任务，而避开他们不喜欢的任务，这造成团队成员之间的冲突。项目经理应该怎么做？
A. 分配明确的角色和职责
B. 与团队成员的直线经理谈话
C. 与团队成员协商
D. 获得项目发起人的澄清
【单选题】
一个项目的项目经理被替换，新的项目经理识别到项目超出预算并落后于进度计划，新项目经理首先应该做什么？
A. 要求项目发起人增加预算并延长进度计划
B. 获得项目发起人的批准，重新组织团队
C. 减少项目范围以满足原始预算和进度计划
D. 识别改进领域和加强监督
【单选题】
项目进度计划已准备好批准。项目团队正在制作一份具有重要可交付成果的文件。项目经理正在制作下列哪一份文件？
A. 里程碑图
B. 甘特图
C. 横道图
D. 工作分解结构
【单选题】
项目经理被任命管理一个复杂项目，正在收集初始项目信息。项目经理得知，在项目的预授权阶段，对项目的可行性进行了讨论。
A. 开始审查商业论证、假设和效益，以获得资金批准
B. 与相关项目相关方开会，支持项目的可行性评估
C. 审查项目章程，以确认记录在文件中的效益与项目相关方的假设一致
D. 在假设项目可行性之前开展成本效益分析
【单选题】
为解决具有挑战性的客户请求，启动了一个项目。该项目必须在短时间内交付。项目经理应该怎么做来尽可能提高项目的成功率？
A. 安排采购会议，加快采购
B. 将问题上报给项目发起人
C. 开始执行项目活动
D. 与团队一起制定详细计划
【单选题】
一名积极参与产品规划的主管，要求全部的项目可交付成果提高产品产量。该主管的权力/利益水平分类是哪一项？
A. 监督
B. 令其满意
C. 重点管理
D. 随时告知
【单选题】
在项目会议期间，团队成员提出一项新技术，可以提高可交付成果的质量。项目团队支持该变更，但一些项目相关方称该变更与项目需求相矛盾。
A. 考虑其对项目管理计划的影响
B. 要求团队准备案例供项目发起人考虑
C. 提出包含新技术的第二个项目阶段
D. 应用群体决策技术
【单选题】
项目经理为一次高风险采购举行投标人会议。会议期间，一些潜在供应商提出了项目经理无法回答的问题。
A. 将问题答案包含进更新的采购工作说明书（sow），并将其转发给所有潜在供应商
B. 向每个潜在供应商提供他们具体问题的直接答案
C. 与所有潜在供应商召开电话会议以提供答案
D. 邀请所有潜在供应商进行后续现场访问以提供答案
【单选题】
在用户验收测试期间，一名业务代表发现可能会影响新软件性能的问题。项目经理应使用什么工具与客户一起审查该发现？
A. 优先矩阵
B. 控制图
C. 鱼骨图
D. 亲和图
【单选题】
为了确定项目成本，项目经理利用一个过往类似项目的实际成本（ac）。项目经理使用的是哪一种估算技术？
A. 参数估算
B. 类比估算
C. 自下而上估算
D. 三点估算法
【单选题】
客户申请破产，项目在完工前结束，项目经理应该首先在最终项目报告中包含什么文件？
A. 经验教训
B. 将未完成的可交付成果文件转移给运营小组
C. 项目绩效报告
D. 项目终止原因
【单选题】
在项目初步分析期间，项目经理应该如何确定新产品或服务的可行性？
A. 可行性研究
B. 需求分析
C. 组织环境资产审查
D. 相关方分析
【单选题】
项目经理完成了一个新产品开发项目的规划过程。在继续进入执行过程组之前需要完成的最后一个重要里程碑是什么？
A. 最终确定项目章程
B. 接收执行项目的项目资金
C. 获得发起人和相关方的批准
D. 执行相关方管理策略
【单选题】
项目经理在公司项目发起人离职后负责管理项目。项目相关方已经参与分析项目范围和需求。在项目执行阶段，他们无法就某些范围项达成一致意见。
A. 更新项目章程并获得变更请求批准
B. 暂停项目，直到达成对这些范围项的一致意见
C. 创建风险登记册，并制定风险减轻计划
D. 与项目相关方和发起人开会，达成对这些范围项的一致意见
【单选题】
一个处于执行阶段的项目经历资源流动，项目经理和职能经理对专用项目资源的意见不一致。
A. 让关键资源集中办公
B. 使用专家判断
C. 应用协商和冲突管理技能
D. 审查工作绩效报告
【单选题】
一个新的政府法规将要求对一个处于开发阶段的产品进行变更。项目团队在项目开始时修订项目管理计划用以实施新的需求，而非在后期添加需求。这应该使用的是什么类型的变更请求？
A. 纠正措施
B. 主动措施
C. 预防措施
D. 更新措施
【单选题】
由于组织管理层的变化，一名新的项目相关方被分配到项目上。新的项目相关方请求高层级需求以及职权级别相关的信息。若要帮助该项目相关方，项目经理应查阅哪份文件？
A. 范围管理计划
B. 项目章程
C. 项目范围说明书
D. 项目管理计划
【单选题】
在项目执行期间，一名外部相关方反对一项重大范围变更。除非重新评估相关方的决定，否则项目进展将受到影响。项目经理下一步该怎么做？
A. 审查相关方争取计划评估影响
B. 请求项目发起人解决相关方的问题
C. 修订预算，反映可选方案的成本
D. 调查相关方反对背后的理由
【单选题】
项目经理为一个新的内容项目识别关键项目团队成员。若要令这些成员参与项目，项目经理应该怎么做？
A. 与他们各自的资源经理协商
B. 制定沟通管理计划
C. 制定相关方参与计划
D. 创建资源管理计划
【单选题】
一个过去一直可靠的供应商正在为项目提供电源。然而，最新的单元未通过质量测试。
A. 风险登记册
B. 问题日志
C. 采购管理计划
D. 验收标准
【单选题】
在一个价值200万美元项目的测试阶段，团队发现了一些缺陷。由于截止期限很紧，团队成员承认他们可能无法修复所有缺陷。
A. 帕累托图
B. 矩阵图
C. 散点图
D. 专家判断
【单选题】
在准备工作分解机构（wbs）时，项目经理识别到可能存在成本超支。项目经理应使用什么工具或技术来获得三点估算？
A. 项目相关方访谈
B. 敏感性分析
C. 风险分析
D. 定量分析
【单选题】
项目经理资源有限，无法获得更多资源。项目经理应该使用什么技术来充分利用现有资源，而不会使项目完成时间延期？
A. 资源平滑
B. 资源平衡
C. 快速跟进
D. 赶工
【单选题】
在发起人批准项目后，任命了项目经理。项目经理应首先审查下列哪一项？
A. 供应商合同
B. 经批准的项目章程
C. 批准项目预算
D. 客户需求
