【多选题】
某城商行前两年发展良好，资产负债快速上升。某员工意图借助银行发展的良机，私下违规吸收客户存款，再高息发放贷款给亲属开办的企业，事发后相关资金无法追讨，给银行和客户都造成了重大的损失。该银行面对内控失效的惨痛教训，决心建立健全内部控制，有效防范风险，保障安全经营，根据《商业银行内部控制指引》的规定，应遵循以下哪些原则_________
A. 全覆盖原则。内部控制贯穿业务全流程，覆盖所有的部门和人员；
B. 制衡性原则。在公司治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制；
C. 审慎性原则。坚持风险为本、审慎经营的理念，在设立机构或开办业务均坚持内控优先的理念；
D. 相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂承担、风险状况相适应，并根据情况变化及时调整。
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【多选题】
按照《银行业金融机构内部审计指引》规定，内部审计部门应对_______负责，制定内部审计程序，评价风险状况和管理情况，落实年度审计工作计划，开展后续审计，监督整改情况，对审计项目质量负责，做好档案管理。___
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 审计委员会
【多选题】
按照《银行业金融机构内部审计指引》规定，董事会应对具有以下_______的内部审计部门负责人和直接责任人追究责任。___
A. 未执行审计方案、程序和方法导致重大问题未能被发现
B. 对审计发现问题隐瞒不报或者未如实反映
C. 审计结论与事实严重不符
D. 对审计发现问题查处整改工作跟踪不力
【多选题】
某股份制银行审计部根据年度计划将对其辖内二级分行开展全面业务常规审计工作，依据《银行业金融机构内部审计指引》规定，派出审计小组成员应回避的情形有__________
A. 某成员与被审计单位负责人有直接亲属关系或姻亲关系
B. 某成员从被审计单位调来不满二年
C. 某成员被审计单位负责人曾经是同学关系
D. 某成员与被审计事项有直接利益关系
【多选题】
某商业银行省分行审计部将对辖内新开业一年的某支行进行全面业务审计，依据《银行业金融机构内部审计指引》规定，审计内容包括________。___
A. 内部控制的健全性和有效性
B. 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
C. 机构运营绩效和管理人员履职情况
D. 经营管理的合规性
【多选题】
按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定，外审机构存在下列_______情形的，银行业金融机构不宜委托其从事外部审计业务。___
A. 专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的
B. 存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年的
C. 与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的
D. 与被审计机构不处于同一地区的
【多选题】
按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定，银行业金融机构发现外审机构存在下列_______情形的，应予以特别关注，并可以终止委托其审计工作。___
A. 未履行诚信、勤勉、保密义务，并造成严重不良后果的
B. 将所承担的审计业务分包或转包给其他机构的
C. 审计人员和时间安排难以保障银行业金融机构按期披露年度报告的
D. 审计报告被证实存在严重质量问题的
【多选题】
按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定，外审机构按照审计准则向银行业监管机构报告银行业金融机构以下_______情况的，银行业金融机构不得阻挠。___
A. 严重违反法律法规、行业规范或章程
B. 影响持续经营的事项或情况
C. 出具非标准审计报告
D. 管理层有重大舞弊行为
【多选题】
按照《贷款风险分类指引》规定，商业银行对贷款进行分类，应注意考虑因素有_______。___
A. 借款人的还款能力、还款记录和还款意愿
B. 贷款项目的盈利能力和贷款的担保情况
C. 贷款偿还的法律责任
D. 银行的信贷管理状况
【多选题】
按照《贷款风险分类指引》规定，下列贷款应至少归为关注类_______。___
A. 借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还
B. 改变贷款用途
C. 同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良
D. 违反国家有关法律和法规发放的贷款
【多选题】
按照《贷款风险分类指引》规定，商业银行在贷款分类中应当做到_______。___
A. 制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程
B. 保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质
C. 建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整
D. 开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统
【多选题】
按照《贷款风险分类指引》规定，贷款分类应遵循以下原则_______。___
A. 真实性原则
B. 及时性原则
C. 重要性原则
D. 审慎性原则
【多选题】
根据《贷款风险分类指引》，下列贷款应至少归为关注类_______
A. 借款人甲通过其他融资方式偿还银行贷款
B. 借款人乙应于2014年12月31日偿还本息，2015年1月1日仍未还款
C. 借款人丙应于2014年12月31日偿还本息，2014年12月1日计划利用兼并恶意逃废银行债务
D. 借款人丁及时偿还其他银行的债务
【多选题】
商业银行甲计划近期按照风险程度将贷款划分为不同档次，根据《贷款风险分类指引》其在工作中应当做到_______
A. 开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统
B. 建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整
C. 保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质
D. 制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程
【多选题】
按照《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，，贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供_______等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别可以上调。___
A. 履约保证金
B. 不确定的抵质押物
C. 变现能力强的抵质押物
D. 其他担保人担保
【多选题】
<FONT face=Verdana>截到X年上半年末，某银行的小企业贷款余额共有22.5亿元，其中信用类2.5亿元，未逾期、逾期1至30天、30天至90天、91天至180天、181天至360天和361天以上的余额分别为0.2亿、0.3亿、0.4亿、0.5亿、0.6亿和0.5亿；抵押类10亿，未逾期、逾期1至30天、30天至90天和91天至180天的余额分别为5亿、3亿、1亿和1亿；质押类10亿，其中未逾期、逾期1至30天、30天至90天和91天至180天的余额分别为6亿、2.5亿、1亿和0.5亿,依据《小企业贷款风险分类办法（试行）》的规定，对该银行小企业贷款五级分类表述正确的是______</FONT>___
A. 正常类贷款17.7亿
B. 关注类贷款2.8亿
C. 次级类贷款1.4亿
D. 可疑类贷款1.5亿
【多选题】
某个体经营户向银行贷款500万元，用于日常资金周转，提供位于本市刚开通的三环附近自己购买的商品房抵押，抵押率70%，今年上半年末，该个体户首次未按时付息，同时受房地产市场下行的影响，抵押物所处区域的房价平均下降30%，并仍处于下行趋势，依据《小企业贷款风险分类办法（试行）》的规定，对该笔贷款的五级分类表述错误的是_________
A. 仍为正常类
B. 可以划入关注类
C. 可以划入关注类或次级类
D. 只能划入关注类
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，银行业金融机构和金融资产管理公司应加强不良债权管理，以下做法符合规定的有__________
A. 认真整理、审查和完善不良债权的法律文件和相关管理资料
B. 密切监控主债权诉讼时效、保证期间和申请执行期限等，及时主张权利，确保债权始终受司法保护
C. 跟踪涉诉项目进展情况，及时主张权利
D. 密切关注抵押（质）物价值的不利变化，及时采取补救措施
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，银行业金融机构和金融资产管理公司应加强实物类资产管理，以下做法符合规定的有_______。___
A. 遵循有利于变观和成本效益原则，按照不同类实物类资产的特点制定并采取适当的管理策略
B. 明确管理责任人，做好实物类资产经营管理和日常维护工作，重要权证实施集中管理
C. 建立实物类资产台账，定期进行盘点清查，账实核对，及时掌握实物类资产的形态及价值状态的异常变化和风险隐患，积极采取有效措施，防止贬损或丢失
D. 抵债资产可自用或出租，并须按照有关规定尽快处置变现
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，股权类资产主要包括_______。___
A. 政策性债转股
B. 商业性债转股
C. 抵债股权
D. 质押股权
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，不良债权主要包括_______。___
A. 银行持有的次级、可疑及损失类贷款
B. 金融资产管理公司收购的不良金融债权
C. 其他非银行金融机构持有的不良债权
D. 金融资产管理公司接收的不良金融债权
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，实物类资产主要包括_______。___
A. 收购的以物抵债资产
B. 资产处置中收回的以物抵债资产
C. 受托管理的实物资产
D. 其他能实现债权清偿权利的实物资产
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，对债权类资产进行追偿的，包括_______等方式。___
A. 直接催收
B. 诉讼（仲裁）追偿
C. 委托第三方追偿
D. 破产清偿
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，对不良金融资产进行转让的，包括_______等方式。___
A. 拍卖
B. 竞标
C. 竞价转让
D. 协议转让
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，采用债权转股权或以实物类资产出资入股方式处置不良金融资产的，应综合考虑_______，做出合理的出资决策。___
A. 入股企业的经营管理水平和发展前景
B. 转股债权或实物类资产的价值
C. 转股股权未来的价值趋势
D. 转股债权或实物类资产的变现程度
【多选题】
按照《不良金融资产处置尽职指引》规定，采用以物抵债方式的，应当优先接受_______的实物类资产抵债。在考虑成本效益与资产风险的前提下，及时办理确权手续。___
A. 产权清晰
B. 权证齐全
C. 具有独立使用功能
D. 易于保管及变现
【多选题】
按照《银行与信托公司业务合作指引》规定，银信理财合作应当符合_______要求。___
A. 坚持审慎原则，遵守相关法律法规和监管规定
B. 银行、信托公司应各自独立核算，并建立有效的风险隔离机制
C. 信托公司应当勤勉尽责独立处理信托事务，银行不得干预信托公司的管理行为
D. 依法、及时、充分披露银信理财的相关信息
【多选题】
按照《银行与信托公司业务合作指引》规定，银行开展银信理财合作，以下做法符合规定的有__________
A. 充分揭示理财计划风险，并对客户进行风险承受度测试
B. 理财计划推介中，明示理财资金运用方式和信托财产管理方式
C. 理财计划推介中，使用"预期收益率"的表述
D. 书面或者口头告知客户信托公司的基本情况
【多选题】
按照《银行与信托公司业务合作指引》规定，银行和信托公司开展信贷资产证券化合作业务，应当遵守以下规定__________
A. 拟证券化信贷资产的范围、种类、标准和状况等事项要明确，且与实际披露的资产信息相一致
B. 银行不得干预信托公司处理日常信托事务
C. 贷款服务机构应按照约定及时向信托公司报告信贷资产的管理情况，并接受信托公司核查
D. 信托公司自主选择或由合作银行代为指定贷款服务机构、资金保管机构、证券登记托管机构，以及律师事务所、会计师事务所、评级机构等其他为证券化交易提供服务的机构
【多选题】
按照《银行与信托公司业务合作指引》规定，银行以卖断方式向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产的，事先应通过_______等方式，将出售信贷资产、票据资产等资产的事项，告知相关权利人。___
A. 发布公告
B. 书面通知
C. 口头告知
D. 主动告知
【多选题】
甲银行与乙信托公司合作，甲银行将理财计划项下的资金委托乙信托公司管理运作。运作结束后，以下做法正确的是 。___
A. 乙信托公司收取信托文件约定的信托报酬
B. 乙信托公司不从信托财产中谋取任何利益
C. 乙信托公司将信托财产及其收益全部转移给甲银行
D. 银行按照理财协议收取费用后，将剩余的理财资产全部向客户分配
【多选题】
甲银行发行“牡丹花”系列理财产品，预期收益率高，吸引了广大市民前来购买。甲银行应根据客户的 提供与其风险承受力相适应的理财服务。___
A. 风险偏好
B. 风险认知能力
C. 银行存款金额
D. 风险承受能力
【多选题】
银监会非常重视强化对银行业金融机构案件防控工作的监管，为促进银行业金融机构进一步加强案件防控工作，提高经营管理水平，维护银行业安全稳健运行，根据相关法律法规规定，将银行业案件防控工作力度与实施资本管理、市场准入等相挂钩。大型机构（集团并表资产超过2万亿元人民币）1年内若发生案件累计金额达到1亿元人民币，将对其实施以下 监管措施。___
A. 1年内不得发行长期次级债务等监管资本工具补充附属资本。
B. 1年内不得对外进行增资扩股补充核心资本。
C. 1年内不得新设境外分支机构及开展境外并购活动。
D. 不得发起设立或投资入股非银行金融机构。
【多选题】
按照《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险可以分为_______风险、_______风险（包括黄金）、_______风险和_______风险。___
A. 汇率
B. 利率
C. 商品价格
D. 股票价格
【多选题】
按照《商业银行市场风险管理指引》规定，为了确保有效实施市场风险管理，商业银行应当将市场风险的识别、计量、监测和控制与全行的_______、_______和_______等经营管理活动进行有机结合。___
A. 风险管理
B. 战略规划
C. 业务决策
D. 财务预算
【多选题】
按照《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险限额包括_______、_______及_______等，并可按地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解。___
A. 交易限额
B. 投资限额
C. 风险限额
D. 止损限额
【多选题】
按照《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险存在于银行的_______和_______业务中。___
【多选题】
按照《中国银监会关于进一步加强商业银行市场风险工作的通知》规定，各行应建立及时有效的_______________、_______________、_______________，清晰有效地划分银行账户和交易账户，并建立相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。___
A. 市场风险分析报告机制
B. 重大市场风险应急机制
C. 新产品和新业务中的市场风险管理机制
D. 市场风险监测机制
【多选题】
按照《中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》规定，要严格_____、______、______的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。___
【多选题】
按照《中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》规定，严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。发现有____、_____、_____以及_____等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。___
A. 涉黄
B. 涉赌
C. 涉毒
D. 未报告的股票买卖和经商办企业
【多选题】
按照《中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》规定，加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对_____、_____、______等做出明确规定。___
A. 对账频率
B. 对账准确率
C. 对账对象
D. 可参与对账人员
推荐试题
【单选题】
共产主义社会制度具有巨大优越性的根本保证是
A. 社会制度的和谐完善
B. 创造出前所未有的高水平的劳动生产率
C. 人的精神境界极大提高
D. 科学技术的不断进步
【单选题】
阶级消灭和国家消亡的实现是在
A. 社会主义革命中
B. 社会主义初级阶段
C. 社会主义高级阶段
D. 共产主义社会
【单选题】
共产主义社会的根本特征是
A. 实现社会单一的公有制
B. 按需分配
C. 人的自由而全面发展
D. 劳动生产率的极大提高
【单选题】
社会主义和共产主义都存在的经济关系是
A. 实行生产资料的社会公有制
B. 实行按劳分配原则
C. 实行按需分配原则
D. 实行商品经济.市场经济体制
【单选题】
共产主义社会的必经阶段和必由之路是
A. 社会主义革命和无产阶级专政
B. 向社会主义过渡时期
C. 社会主义初级阶段
D. 社会主义社会
【单选题】
人类社会发展的必然趋势是
A. 实现共产主义
B. 实现社会主义
C. 构建和谐社会
D. 实现“大同”社会
【单选题】
马克思恩格斯关于未来社会的预测,是在科学地批判和解剖( )的过程中作出的。
A. 奴隶社会
B. 封建社会
C. 资本主义社会
D. 社会主义社会
【单选题】
共产主义社会实现的必要条件是
A. 人的思想境界的极大提高
B. 科学技术迅猛发展
C. 社会生产力高度发展,产品极大丰富
D. 无产阶级掌握国家政权
【单选题】
对共产主义社会个人劳动与社会劳动表述不正确的是
A. 个人劳动与社会劳动达成了直接统一
B. 个人劳动直接成为社会劳动的一部分
C. 劳动者个人劳动还将通过交换价值的途径向社会劳动转化
D. 社会成员之间的相互服务不必采取等价交换的形式进行
【单选题】
共产主义社会,个人消费品的分配方式是
A. 各尽所能,按劳分配
B. 各尽所能,按资分配
C. 各尽所能,按需分配
D. 实行有计划的分配
【单选题】
共产主义新人的重要体现是
A. 人们的精神境界得到极大提高
B. 人们的劳动能力得到极大提高
C. 人们的阶级觉悟得到极大提高
D. 人们认识世界的能力得到极大提高
【单选题】
对共产主义社会“和谐”的错误理解是
A. 人与人之间是和谐的
B. 人与社会是和谐的
C. 人与自然是和谐的
D. 消除了一切矛盾
【单选题】
共产主义社会,( )成为“生活的第一需要”。
【单选题】
下列说法,错误的是
A. 共产主义社会不会是一种不需要也不能够进一步改善和发展的社会
B. 共产主义社会是一种没有任何矛盾的社会
C. 共产主义社会将在一个更高的基础上不断发展和前进的社会
D. 共产主义社会一定能够实现,这是由人类社会发展的客观规律决定的
【单选题】
下列说法正确的是
A. 以往的社会是仅仅属于极少数人的自由天堂
B. 以后的社会更是属于多数人的自由天堂
C. “大同世界”是一种理想的社会
D. 共产主义社会才是属于多数人的自由天堂
【单选题】
在马克思的时代已有过多种社会主义.共产主义学说，但它们大都属于（）性质的理论。
【单选题】
马克思是从（ ）得出社会主义.共产主义结论的。
A. 普遍理性
B. 永恒正义
C. 道德需求
D. 实践原则
【单选题】
在共产主义社会，（ ）是全部生产资料的主人。
A. 无产阶级
B. 人民群众
C. 工人
D. 共产党
【单选题】
共产主义社会的特征简单概括为三个方面：即物质财富极大丰富.人们（ ）极大提高.每个人自由而全面发展。
A. 思想觉悟
B. 精神境界
C. 道德品质
D. 综合素质
【单选题】
共产主义是建立（ ）基础上的。
A. 在对人类社会发展规律的科学认识
B. 共产党的主观愿望
C. 马克思主义理论
D. 无产阶级的信仰
【单选题】
共产主义社会的实现有其物质基础和
A. 现实可能
B. 客观性
C. 规律性
D. 现实途径
【单选题】
资本主义国家改变了对殖民地的剥削方式，推行他们的（ ）战略，带动了资本的国际循环与周转，为西方战后的繁荣带来了机遇。
A. 经济全球化
B. 新殖民
C. 发展
D. 经济
【单选题】
（ ）是走向共产主义的必由之路
A. 社会主义
B. 资本主义
C. 垄断资本主义
D. 封建主义
【多选题】
作为一个完整的科学体系，马克思主义理论体系的三个主要组成部分是（ ）。
A. 马克思主义政治学
B. 马克思主义政治经济学
C. 科学社会主义
D. 马克思主义哲学
【多选题】
广义的马克思主义包括（ ）。
A. 马克思创立的理论
B. 恩格斯创立的理论
C. 毛泽东思想
D. 中国特色社会主义理论体系
【多选题】
马克思主义创立的直接理论来源是（ ）。
A. 德国古典哲学
B. 自由主义
C. 英国古典政治经济学
D. 英法空想社会主义
【多选题】
马克思主义的基本立场是（ ）。
A. 以无产阶级的解放为己任
B. 以人的自由全面发展为美好目标
C. 一切为人了民，一切依靠人民
D. 以全人类的解放为己任
【多选题】
马克思主义基本方法包括（ ）。
A. 实事求是的方法
B. 辩证分析的方法
C. 社会基本矛盾和主要矛盾分析的方法
D. 历史分析的方法
【多选题】
马克思主义基本原理是指（ ）。
A. 马克思主义基本立场
B. 马克思主义基本观点
C. 马克思主义基本方法
D. 马克思主义的革命性
【多选题】
马克思主义的鲜明特征是（ ）。
A. 科学性和革命性
B. 实践性
C. 人民性
D. 发展性
【多选题】
马克思主义在当代具有重大价值，是由于（ ）。
A. 是观察当代世界变化的认识工具
B. 是指引当代中国发展的行动指南
C. 是引领人类社会进步的科学真理
D. 产生于19世纪40年代
【多选题】
我们如何时掌握和运用学习马克思主义，（ ）。
A. 努力掌握马克思主义的立场.观点.方法
B. 坚持理论联系实际的学风
C. 自觉将马克思主义内化于心.外化于行
D. 照搬照抄马克思主义的书本
【多选题】
马克思两个最伟大的发现是（ ）。
A. 辩证法
B. 劳动价值论
C. 唯物史观
D. 剩余价值学说
【多选题】
学习马克思主义基本原理的方法（ ）。
A. 认真学习马克思主义的著作
B. 一切从实际出发
C. 理论联系实际
D. 实事求是
【多选题】
作为马克思主义产生阶级基础的19世纪三大工人起义是（ ）。
A. 巴黎公社
B. 1831年和1834年法国里昂工人两次起义
C. 1838年在英国爆发的延续十余年的宪章运动
D. 1844年德国西里西亚工人起义
【多选题】
列宁科学地剖析了帝国主义的（ ），提出社会主义革命可能在一国或多国首先发生并取得胜利的论断。
A. 经济基础
B. 深刻矛盾
C. 统治危机
D. 资本论
【多选题】
马克思主义科学性的重要体现在于（ ）。
A. 科学的世界观
B. 科学的方法论
C. 辩证唯物主义
D. 历史唯物主义
【多选题】
（ ）是马克思主义革命性的集中表现。
A. 彻底的批判精神
B. 鲜明的无产阶级立场
C. 实事求是
D. 在实践中检验和发展真理
【多选题】
19世纪的三大科学发现，即（ ）为马克思主义的产生提供了自然科学前提。
A. 能量守恒与转化定律
B. 细胞学说
C. 生物进化论
D. 勾股定律
