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【多选题】
外汇汇入汇款，收款人主动退汇的，我行的退汇费可（）收取。___
A. 向退汇人收取
B. 从退汇本金中扣收
C. 向汇出行收取
D. 向汇入行收取
【多选题】
外汇票汇汇款的撤销分为（）。___
A. 收款人申请撤销
B. 汇款人申请撤销
C. 汇款人挂失汇票
D. 汇票失效
【多选题】
我行可办理（）方式下的外汇汇出汇款和外汇汇入汇款。___
【多选题】
我行可以办理的外币票据托收的票据种类包括（）。___
A. 汇票
B. 支票
C. 本票
D. 旅行支票
【多选题】
我行主要的外币票据托收方式有（）。___
A. 立即贷记
B. 最终贷记
C. 标准托收
D. 特殊托收
【多选题】
远期结售汇的交易类型分为（）。___
A. 有固定到期日的远期交易
B. 可在未来某一时间段内进行交割的择期交易
C. 即期对远期的掉期交易
D. 远期对远期的掉期交易
【多选题】
在办理外币票据托收业务时，经办行必须严格审查背书是否真实，审查要点包括（）。___
A. 票据是否经票面指定的收款人背书，表述是否一致。
B. 收款人为个人客户的票据，经办行应对照其有效身份证件逐字核对。
C. 收款人为机构客户的票据，应核对背书的印鉴是否完整，是否与其在我行的预留印鉴相符。
D. 对于由其他银行再次背书委托我行收款的票据，我行可以受理但应与委托银行达成包括追索权在内的相关协议。
【多选题】
远期结售汇及人民币与外币掉期业务中，客户有下列情形之一者即构成违约：（）___
A. 交割时无法确认用于交割的外币资金符合外汇局有关结售汇业务的管理规定。
B. 未如约交割，也未向银行提出期限调整申请。
C. 提交有效书面材料申请违约平盘。
D. 申请期限调整但未及时足额缴纳履约保障或履约金额小于合约金额
【多选题】
我行可以办理外币票据托收的票据种类（）___
A. 汇票
B. 支票
C. 旅行支票
D. 邮政汇票
【多选题】
外币票据托收对票据背书的真实性审查要点包括（）___
A. 票据可不指定收款人
B. 票据是否经票面指定的收款人背书，表述是否一致
C. 收款人为个人客户的票据，经办行应对照其有效身份证件逐字核对
D. 收款人为机构客户的票据，应核对背书的印鉴是否完整，是否与其在我行的预留印鉴相符
【多选题】
外币票据托收中，对转让的旅行支票如果同时满足下列条件，我行可以受理：（）___
A. 旅行支票伪造
B. 旅行支票初复签不相符
C. 旅行支票没有挂失止付
D. 受让人与我行业务往来记录良好
【多选题】
外汇汇出汇款申请书的审核要点有（）。___
A. 汇款方式、汇款币种及金额（货币符号及大小写应准确无误）；
B. 汇款人名称、账号及详细地址等资料；收款人名称、账号及详细地址等资料；
C. 收款人开户银行名称、详细地址、SWIFT代码、汇款过程产生的费用承担方式、汇款附言应列明款项用途；
D. 汇款人签章（个人客户的签章应与其身份证件的姓名一致，机构客户的签章应与其在我行的预留印鉴相符）。
【多选题】
对于已处理完毕的外汇汇出汇款业务，汇款人又提出对汇款内容进行修改的，汇款人应该提供（）。___
A. 汇款修改申请书
B. 机构客户应加盖预留印鉴
C. 个人客户应出示身份证件
D. 购汇申请书
【多选题】
个人客户申请基金业务，（）业务类型原则上须本人亲自办理，不得代理。___
A. 基金签约
B. 基金TA账户签约管理
C. 基金客户风险类型评估、基金定投管理
D. 基金赎回
【多选题】
以下不可用于购买电子式国债的金融介质有（）。___
A. 活期结算存折
B. 退役金卡
C. 军人保障卡
D. 武警保障卡
【多选题】
基金购买交易包括（）。___
A. 认购
B. 申购
C. 预约认购
D. 预约申购
【多选题】
储蓄国债均为代销，发行期结束后，未销售储蓄国债可退还给（）。___
A. 财政部
B. 金融办
C. 中国人民银行
D. 国资委
【多选题】
客户在办理普通定投申购（普通定申）时，需要完成（）。___
A. 基金签约
B. 普通定申签约
C. 开通所申请基金的TA账户
D. 理财签约
【多选题】
凭证式国债办理凭证解挂、挂失补发需提供原挂失业务回单，当原回单丢失时，客户需提供回单丢失的承诺书。承诺书用空白A5业务凭证填写，应包括以下哪些内容。___
A. 挂失日期
B. 挂失账号
C. 丢失原因
D. 客户签字确认
【多选题】
下列哪些基金定投要素可以修改（）。___
A. 委托金额
B. 委托份额
C. 委托日
D. 截止日期
【多选题】
客户在柜台进行国债购买，柜员审核客户资料并核实身份信息无误后进入“51100国债购买”交易，提交系统处理后，需打印（）凭证。___
A. 《凭证式国债收款凭证》
B. 《业务凭证》A4
C. 《个人业务凭证》
D. 《债券业务凭证》
【多选题】
投资人购买凭证式国债，其计息方式为（）。___
A. 自购买之日起计息
B. 按实际天数计息
C. 不计复利
D. 计复利
【多选题】
凭证式国债解除资金结算账户时（）办理。___
A. 只允许投资者本人
B. 可代理办理
C. 需提供凭证式国债关联的资金结算账户
D. 需提供《国债收款凭证》
【多选题】
电子式国债非交易过户需提供以下哪些资料（）。___
A. 过出方有效身份证件，过入方申请办理的，须出示过出方和过入方的有效身份证件
B. 过出方资金结算账户
C. 过入方账号
D. 赠予、继承及其他情形非交易过户提供相关证明材料
【多选题】
客户提供以下哪些资料可办理电子式国债开户。（）___
A. 本人有效身份证件
B. 军人保障卡
C. 活期结算存折
D. 阅读《储蓄国债（电子式）服务章程》
【多选题】
在基金确权时，单位客户持（）办理业务。___
A. 营业执照或注册登记证书副本原件、加盖单位公章的营业执照或注册登记证书的复印件（以上二者需提供其一）
B. 加盖单位公章和法定代表人或授权人章的基金业务授权委托书原件
C. 被授权人身份证件原件
D. 证券账户原件
【多选题】
“传世之宝”的报价单位为（）,（）以下保留两位小数。___
A. 人民币元/克
B. 人民币元/盎司
C. 元
D. 美元/盎司
【多选题】
“传世之宝”实物买入（购回）需要注意（）。___
A. 购回“传世之宝”产品必须按照合作企业规定的鉴定流程进行鉴定，鉴定合格方可购回。鉴定须在有视频监控录像的环境下与客户当面进行。
B. “传世之宝”买入按照实时买入价确认交易，即时全额向客户支付款项。
C. 购回采用实名制方式，客户须提供有效身份证件并留存复印件或电子扫描件。
D. 购回的“传世之宝”产品不能再次对外销售，必须单独保管，由合作企业定期调回。
【多选题】
营业网点开办基金代理销售业务的基本条件是（）。___
A. 已开办金穗借记卡业务
B. 有一名以上人员具备基金销售业务资格
C. 有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施
D. 经一级分行审核批准，报总行备案
【多选题】
基金代理销售对象包括（）。___
A. 根据中国有关法律法规及其他有关规定可以投资于开放式证券投资基金的自然人
B. 在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有效存续并依法可以投资证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
C. 符合法律法规规定，经中国证监会批准可以投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者
D. 有自主能力的自然人
【多选题】
保险公司“银保通”业务主办行的工作职责包括（）。___
A. 负责保险公司“银保通”业务归集账户的管理
B. 负责“银保通”业务的资金清算和账户核对
C. 负责“银保通”业务的手续费清算
D. 负责“银保通”业务的批量代收代付业务
【多选题】
各级行按“传世之宝”（）等分别在贵金属系统中开立表外账户。___
A. 品种
B. 规格
C. 破损标记
D. 正常
【多选题】
向单位客户销售“传世之宝”产品，必须以（）方式进行，经办人须提供有效身份证件。___
A. 现金
B. 单位借记卡
C. 转账方式
D. 开立现金支票
【多选题】
“传世之宝”业务包括（）和（）两种交易方式。___
A. 实物买卖
B. 积存账户买卖（存金通业务）
C. 期货交易
D. 延期期货交易
【多选题】
代理“银保通”业务的网点的主要工作职责是（）。___
A. 新保承保
B. 当日撤单
C. 保全申请
D. 保单重打
【多选题】
已签约“双利丰”个人通知存款的客户，可以通过重复签约修改（）等条件。___
A. 留存金额
B. 转存金额
C. 起存金额
D. 最低转存金额
【多选题】
签订代发工资协议时，委托单位应提供（）。___
A. 营业执照或上级单位授权委托书
B. 组织机构代码证
C. 开户许可证
D. 法定代表人有效身份证件复印件、经办人的有效身份证件原件及复印件、法人授权委托书
【多选题】
代发工资资料应妥善保管，其中（）应当建档永久保存，由网点专夹保管。___
A. 代发工资协议（含补充协议）
B. 批量合约凭证原件
C. 申请单
D. 处理结果确认单
【多选题】
委托单位采用纸质清单数据的方式向我行提供工资发放明细，纸质清单数据须加盖（）或（）。___
A. 公章
B. 法人章
C. 经办人私章
D. 财务章
【多选题】
通过柜面办理代发工资业务，委托单位应当每次提交书面申请，明确当次工资发放的（）等事项。___
A. 总笔数
B. 总金额
C. 处理时间
D. 校验需求
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【多选题】
内部审计人员应将获取审计证据的___等清晰、完整地记录在工作底稿中。
A. 名称
B. 来源
C. 内容
D. 时间
E. 地点
【多选题】
内部审计人员在审计工作中应编制审计工作底稿，以达到以下目的___
A. 为形成审计报告提供依据
B. 说明审计目标的实现程度
C. 为评价内部审计工作质量提供依据
D. 证实内部审计机构及人员是否遵循内部审计准则
E. 提供给被审计单位以便于整改
【多选题】
审计工作底稿主要包括以下记录___
A. 内部审计通知书、项目审计计划、审计方案及其调整的记录
B. 审计程序执行过程和结果的记录
C. 获取的各种类型审计证据的记录
D. 审计前与被审计单位负责人的谈话记录
E. 其他与审计事项有关的记录
【多选题】
审计工作底稿应载明下列事项___
A. 被审计单位的名称
B. 审计事项及其期间或截止日期
C. 审计结论
D. 审计程序的执行过程和执行结果记录
E. 执行人员姓名和执行日期
F. 复核人员姓名、复核日期和复核意见
【多选题】
内部控制审计的目的是合理地保证组织实现以下目标___
A. 遵守国家有关法律法规和组织内部规章制度
B. 信息的真实、可靠
C. 资产的安全、完整
D. 经济有效地使用资源
E. 提高经营效率和效果。
F. 资产和记录的接近限制
【多选题】
内部控制包括___个要素
A. 控制环境
B. 风险管理
C. 控制活动
D. 信息与沟通
E. 监督
【多选题】
控制环境主要包括以下内容___
A. 经济性质和经营类型
B. 管理层的经营理念
C. 管理层倡导的组织文化
D. 法人治理结构
E. 各项职责的分工及相应人员的胜任能力
F. 人力资源政策及其执行
【多选题】
风险管理主要包括以下内容___
A. 识别影响组织目标实现的各类风险
B. 建立风险管理机制
C. 管理层倡导的组织文化
D. 管理层的经营理念
E. 经济性质和经营类型
F. 提高经营效率和效果。
【多选题】
控制活动主要包括以下内容___
A. 所有经营活动应有适当的授权
B. 不相容职务应当分离
C. 有效控制凭证和记录的真实性
D. 资产和记录的接近限制
E. 独立的业务审核
F. 提高经营效率和效果。
【多选题】
信息与沟通主要包括以下内容___
A. 及时、准确、完整地记录所有信息
B. 保证管理信息系统的安全可靠
C. 保证管理信息系统的有序运行
D. 保证所有经营活动应有适当的授权
E. 有效控制凭证和记录的真实性
【多选题】
审计监督主要包括以下内容___
A. 内部审计机构实施的独立监督
B. 管理层对内部控制的自我评估
C. 及时、准确、完整地记录所有信息
D. 保证管理信息系统的安全可靠
E. 保证管理信息系统的有序运行
【多选题】
___"
A. 经营活动的复杂程度，员工业绩考核与激励机制
B. 管理权限的集中程度及法人治理结构的健全性和有效性
C. 管理行为守则的健全性和有效性
D. 管理层对逾越既定控制程序的态度
E. 组织文化的内容及组织成员对此的理解与认同，组织各阶层人员的知识与技能，组织结构和职责划分的合理性
F. 重要岗位人员的权责相称程度及其胜任能力，员工聘用程序及培训制度
【多选题】
部审计人员应实施适当的审查程序，评价组织风险管理机制的健全性和有效性。其审查重点为以下内容___
A. 可能引发风险的内外因素
B. 风险发生的可能性和预计带来的后果
C. 对抗风险的能力
D. 风险管理的具体方法及效果
E. 管理行为守则的健全性和有效性
【多选题】
内部审计人员应实施适当的审查程序，评价控制活动的适当性、合法性、有效性。其审查重点为以下内容___
A. 控制活动建立的适当性
B. 控制活动对风险的识别和规避
C. 控制活动对组织目标实现的作用
D. 控制活动执行的有效性
E. 对抗风险的能力
【多选题】
内部审计人员应实施适当的审查程序，评价组织获取及处理信息的能力。其审査重点为以下内容___
A. 获取财务信息、非财务信息的能力
B. 信息处理的及时性和适当性
C. 信息传递渠道的便捷与畅通
D. 管理信息系统的安全可靠性
E. 控制活动执行的有效性
【多选题】
损害组织经济利益的舞弊，是指组织内外人员为谋取自身利益，采用欺骗等违法违规手段使组织经济利益遭受损害的不正当行为。有下列情形之一者属于此类舞弊行为___
A. 收受贿赂或回扣
B. 将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人
C. 贪污、挪用、盗窃组织资财
D. 使组织为虚假的交易事项支付款项
E. 故意隐瞒、错报交易事项
F. 泄露组织的商业秘密
【多选题】
___"
A. 组织目标的可行性
B. 控制意识和态度的科学性
C. 员工行为规范的合理性和有效性
D. 经营活动授权制度的适当性
E. 风险管理机制的有效性
F. 管理信息系统的有效性
【多选题】
内部控制的固有局限外，还应考虑可能会导致舞弊发生的下列情况___
A. 管理人员品质不佳
B. 管理人员遭受异常压力
C. 经营活动中存在异常交易事项
D. 组织内部个人利益、局部利益和整体利益存在较大冲突
E. 内部审计机构在审计中难以获取充分、相关、可靠的证据
【多选题】
在舞弊检查工作结束后，内部审计人员应平价查明的事实，以满足下列要求___
A. 确定强化内部控制的措施
B. 设计适当程序，对组织未来检査类似舞弊行为提供指导
C. 使内部审计人员了解、熟悉相关的舞弊迹象特征
D. 对参与舞弊检查人员的资格、技能和独立性进行评估
E. 保持应有的职业谨慎，以避免损害相关组织或人员的合法权益。
【多选题】
在舞弊检查过程中，出现下列情况时，内部审计人员应及时向适当管理层报告___
A. 可以合理确信舞弊已经发生，并需深入调查
B. 舞弊行为已导致对外披露的财务报表严重失实
C. 发现犯罪线索，并获得应当移送司法机关处理的证据。
D. 确定强化内部控制的措施
【多选题】
审计报告应当包括以下基本要素___
A. 标题
B. 收件人
C. 正文
D. 附件
E. 签章
F. 报告日期
【多选题】
督导人员应确认审计证据的___
A. 充分性
B. 相关性
C. 可靠性
D. 完整性
E. 独立性
【多选题】
内部审计应做好与外部审计的协调工作，以实现以下目的___
A. 确保充分的审计范围
B. 减少重复审计，提高审计效率
C. 共享审计成果，降低审计成本
D. 提高内部审计人员素质，改进内部审计机构工作
E. 维护组织利益
【多选题】
内部审计与外部审计的协调工作包括以下几个方面___
A. 与外部审计机构及人员的沟通
B. 配合外部审计工作
C. 评价外部审计工作质量
D. 利用外部审计工作成果
E. 共享审计成果，降低审计成本
【多选题】
县(市)联社主要是对联社营业部、辖内农村信用社及业务网点进行常规稽核，井对农村信用社内控和风险进行评价，主要体现在___
A. 实时稽核
B. 定期稽核
C. 其他常规性稽核
D. 离任稽核
【多选题】
制度化，严格按照稽核工作的___个阶段进行"
A. 准备
B. 实施
C. 报告
D. 处理
E. 建档
F. 完成
【多选题】
稽核工作的准备阶段主要是研究制定稽核检查方案，明确检查的___。
A. 目的
B. 内容
C. 期限
D. 方式
E. 重点
F.
【多选题】
内部审计人员应具备相应的专业从业资格，主要体现在以下几个方面___
A. 专业水平。内部审计人员应具备大专以上学历，掌握与银行业金融机构内部审计相关的专业知识，熟悉金融相关法律法规及内部控制制度。
B. 从业经验。内部审计人员至少应具备两年以上金融从业经验审计项目负责人员至少应具有三年以上审计工作经验，或六年以上金融从业经验。
C. 道德准则。内部审计人员应具有正直、客观、廉洁、公正的职业操守，且从事金融业务以来无不良记录。
D. 家庭因素。
【多选题】
内部审计事项主要包括___
A. 经营管理的合规性及合规部门工作情况
B. 内部控制的健全性和有效性
C. 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
D. 信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
E. 会计记录和财务报告的准确性和可靠性
F. 与风险相关的资本评估系统情况及机构运营绩效和管理人员履职情况等
【多选题】
董事会应对具有以下情节的内部审计部门负责人和直接责任人追究责任___
A. 未执行审计方案工程序和方法导致重大问题未能被发现
B. 对审计发现问题隐瞒不报或者未如实反映
C. 审计结论与事实严重不符
D. 对审计发现问题查处整改工作跟踪不力
E. 未按要求执行保密制度
F. 其他有损银行业金融机构利益或声誉的行为
【多选题】
审计组成员的工作职责包括___。
A. 遵守国家审计准则，保持审计独立性
B. 按照分工完成审计任务，获取审计证据
C. 如实记录实施的审计工作并报告工作结果
D. 审核审计工作底稿和审计证据
【多选题】
审计组组长应从下列___方面督导审计组成员的工作。
A. 将具体审计事项和审计措施等信息告知审计组成员，并与其讨论
B. 检查审计组成员的工作进展、评估审计组成员的工作质量，并解决工作中存在的问题
C. 配置和管理审计组的资源
D. 给予审计组成员必要的培训和指导
【多选题】
国家审计准则中使用___词汇的条款为约束性条款，是审计机关和审计人员执行审计业务必须遵守的职业要求。
【多选题】
审计人员执行审计业务，应当具备下列___资格条件。
A. 符合法定的职责和权限
B. 建立适当的审计质量控制制度
C. 有职业胜任能力的审计人员
D. 保持应有的审计独立性
E. 必需的经费和其他工作条件
【多选题】
审计人员执行审计业务，应当具备下列___职业要求。
A. 遵守法律法规和国家审计准则
B. 恪守审计职业道德
C. 保持应有的审计独立性
D. 具备必需的职业胜任能力
【多选题】
审计人员执行审计业务时，应当保持应有的审计独立性，遇到下列___可能损害审计独立性情形的，应当向审计机关报告。
A. 与被审计单位或者审计事项有(直接)经济利益关系
B. 对曾经管理或者直接办理过的相关业务进行审计
C. 与被审计单位工作人员有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲
D. 与被审计单位负责人或者有关主管人员有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系
E. 可能损害审计独立性的其他情形
【多选题】
审计实施方案中的审计工作要求，包括___。
A. 项目进度安排
B. 审计组内部重要事项管理
C. 针对审计事项确定的审计应对措施
D. 审计人员职责分工
【多选题】
审计人员可以从下列___方面调查了解被审计单位相关内部控制制度及其执行情况。
A. 控制环境和控制活动
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 信息与沟通
E. 对控制的监督
【多选题】
审计职业判断所选择的标准应当具有___。
A. 适用性
B. 公认性
C. 可靠性
D. 客观性
E. 相关性
【多选题】
审计人员判断重要性时，可以关注下列因素___。
A. 是否属于法律法规和政策禁止的问题
B. 是否涉及政策，体制或者机制的严重缺陷
C. 是否属于涉嫌犯罪的问题
D. 是否属于信息系统设计缺陷
E. 政府行政首长和相关领导机关及公众的关注程度
