【判断题】
对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供
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相关试题
【判断题】
司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，可以用于相关的民事诉讼、行政诉讼、刑事诉讼活动
【判断题】
金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作
【判断题】
任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件
【判断题】
国务院有关金融监督管理机构制定所监督管理的金融机构反洗钱规章，对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求，履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责
【判断题】
反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动，可以自主决定是否向侦查机关报告
【判断题】
金融机构仅对办理的单笔交易超过规定金额的情形，有义务及时向反洗钱信息中心报告
【判断题】
各级反洗钱行政主管部门发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料
【单选题】
在《湖南省人民政府关于确实做好第三次土地调查的通知》中提到我省的主要任务有三项，分别是：查清查实土地底数；___；推动成果共享应用。
A. 完善工作管理制度
B. 完善调查管理制度
C. 探索调查管理机制
D. 探索工作管理机制
【单选题】
我省四个先行县的调查工作，主要是在调查内容、___、工作成本等方面进行深入探索。
A. 技术方法、组织机制
B. 技术路线、组织管理
C. 方法路线、机构组织
D. 技术路线、管理机构
【单选题】
我省立足生态文明体制改革及自然资源管理需求，统筹开展城镇低效用地、___、耕地后备资源、各类自然资源分布情况摸底等相关调查。
A. 农村空心村、开发区土地开发
B. 农村空心房、园区土地利用
C. 农村空心村、园区土地开发
D. 农村空心房、开发区土地利用
【单选题】
我省充分应用___基础数据，全面推进土地调查初始库及工作底图生产、外业调查、数据库建设等具体调查工作。
A. 1:1000
B. 1:2000
C. 1:5000
D. 1:10000
【单选题】
2018年2-11月，我省在浏阳市、___、芷江侗族自治县等地先行开展县级调查工作。
A. 澧县、桂阳县
B. 澧县、临武县
C. 临澧县、桂阳县
D. 临澧县、临武县
【单选题】
我省在2019年下半年，完成市县调查成果整理、数据更新、成果核查、成果汇总等工作，形成全省第三次土地调查___。
A. 成果数据
B. 数据成果
C. 基本成果
D. 基本数据
【单选题】
我省将建立（ ），对所有参与调查的工作人员、技术人员及村组干部实行全方位培训。落实技术人员（ ），未通过培训考试的，不得从事第三次土地调查工作。___
A. 培训考试制度、“持证上岗”制度
B. “持证上岗”制度、培训考试制度
C. 培训制度、考试制度
D. 管理制度、监管制度
【单选题】
我省将建立（ ），严格过程监管和质量管控，落实质量责任（ ）。___
A. 质量监管制度、终身负责制度
B. 工作监理制度、终身追究制度
C. 质量监管制度、终身追究制度
D. 工作监理制度、终身负责制度
【单选题】
我省充分利用1:2000基础数据，实行___调查组织模式：省级建设初始库，市县开展外业调查，县市省逐级建设国土数据库。
A. “外-外-内”
B. “内-内-外”
C. “内-外-内”
D. “外-内-内”
【单选题】
全省国土资源系统须___，在参与三调的实践中落实习近平生态文明思想、提高管理水平、增强业务能力。
A. 全体动员、全员参与
B. 全体协助、全员参与
C. 全体动员、全员协助
D. 全体参与、全员协助
【单选题】
经省第三次国土调查领导小组第一次会议审定，决定建立领导小组成员单位___。
A. 质量监管制度
B. 联席会议制度
C. 终身追究制度
D. 联络员会议制度
【单选题】
联络员会议实行___工作机制。
A. 每周例会、每月通报、不定期会商
B. 每周通报、每月例会、不定期会商
C. 每周协商、每月例会、不定期联系
D. 每周通报、每月协商、不定期联系
【单选题】
联络员职责规定联络员负责本单位与省三调办的联系，承担本部门有关三调信息的___。
A. 交流与传送
B. 交流与传达
C. 协调与传送
D. 协调与传达
【单选题】
《湖南省第三次国土调查工作方案》总体思路中提到要深入贯彻党的十九大和十九届三中全会精神，以习近平___为统领，落实国务院和省人民政府决策部署。
A. 生态文明思想
B. 精神文明思想
C. 政治文明思想
D. 物质文明思想
【单选题】
《湖南省第三次国土调查工作方案》总体思路中提到第三次国土调查坚持以人民为中心，坚持生态优先，坚持___，坚持依法依规，坚持科学真实。
A. 国家导向
B. 国家立场
C. 本省导向
D. 本省立场
【单选题】
《湖南省第三次国土调查工作方案》总体思路中提到第三次国土调查要把地类调查与权属调查结合起来，把国土资源调查与___等自然资源调查结合起来，把整合信息与共享应用结合起来，把开展调查与建立制度结合起来。
A. 林业、草原、水
B. 林业、草地、水
C. 森林、草地、水
D. 森林、草原、水
【单选题】
《湖南省第三次国土调查工作方案》中提到我省第三次国土调查的工作原则是：___
A. 统一领导，各负其责；统一标准，整合资源；质量至上，效率优先。
B. 统一领导，全员参与；统一标准，整合资源；质量至上，调查优先。
C. 统一领导，全员参与；统一标准，上下联动；质量至上，效率优先。
D. 统一领导，各负其责；统一标准，上下联动；质量至上，调查优先。
【单选题】
湖南省第三次国土调查的工作目标是：在第二次土地调查成果基础上，重构国土调查数据库，___形成翔实准确的国土基础数据，进一步完善国土调查、监测和统计制度，实现成果信息化管理与共享，提升自然资源系统监管和服务能力。
A. 分目标、分类型
B. 分目标、分类别
C. 分层级、分类型
D. 分层数、分类别
【单选题】
扎实推进土地利用现状调查。以县（市、区）为基本单位，实地核查每块土地的___等利用状况。对城镇、村庄内的土地利用现状开展细化调查。
A. 类型、方位、范围、面积
B. 地类、方位、属性、面积
C. 地类、位置、范围、面积
D. 类型、位置、属性、面积
【单选题】
依法开展土地权属调查。将集体土地所有权确权登记、国有土地使用权登记成果落实到（）中，对不完整的或发生变化的开展（）。___
A. 三调数据、权属调查
B. 三调成果、补充调查
C. 三调成果、权属调查
D. 三调数据、补充调查
【单选题】
统筹推进专项调查。全面完成耕地细化调查、批准未建设的建设用地调查、耕地质量等级和耕地分等定级调查评价工作。省级组织开展开发区土地利用、各类自然保护地范围界线调查。各级扎实抓好___各类自然资源分布情况摸底等专项调查。各地可根据实际情况，增设专项、专业调查。
A. 城镇村低效用地、农民空心房、耕地后备资源、
B. 城镇村低效用地、农村空心房、耕地开发资源、
C. 城镇低效用地、村庄空心房、耕地开发资源、
D. 城镇低效用地、农村空心房、耕地后备资源、
【单选题】
同步推进___。各相关部门按照三调统一分类标准，同步推进第三次湿地资源调查、第九次森林资源连续清查、第三次水资源调查评价、第二次草地资源清查等专业调查工作，并将其成果整合到三调成果中。
A. 自然资源专业调查
B. 自然资源专项调查
C. 国土资源专业调查
D. 国土资源专项调查
【单选题】
重构各级国土调查数据库和管理系统。依据最新调查成果，按照城乡一体的原则，重建___三级国土调查数据库。
A. 省、市、县
B. 县、省、国家
C. 县、市、省
D. 国家、省、县
【单选题】
全面推进调查___。围绕全省自然资源事业和经济社会发展需要，深入分析、全面评价国土调查成果及相关自然资源基础数据，提交专题报告，编制系列专题图件，充分满足各行各业对三调成果的需求。
A. 数据分析评价与共享应用
B. 数据评价分析与应用共享
C. 成果评价分析与应用需求
D. 成果分析评价与共享应用
【单选题】
充分利用我省1:2000基础数据和现有调查成果，按照“___”的工作模式，有序开展调查。
A. 内外业结合、全野外核查
B. 内外业结合、全野外调查
C. 内外业一体化、全野外核查
D. 内外业一体化、全野外调查
【单选题】
2018年12月底前，___四级完成机构组建、方案编制、动员部署、资料收集、业务培训、调查界线确认等工作。
A. 国家、省、市、县
B. 国家、市、县、乡
C. 省、市、县、乡
D. 国家、省、市、县
【单选题】
2019年2月底前，由省级统一组织，分县制作、分批下发___，科学划定图斑边界，合理预判地类属性，全面提取疑问图斑，为地方调查工作奠定良好基础。
A. 国土调查初始库
B. 国土调查本底库
C. 国土调查基础库
D. 国土调查数据库
【单选题】
坚持乡村参与、市县自然资源部门全员参加。突出基层干部群众的野外核查主体责任人作用，着力解决___两张皮的问题。
A. 管理与应用、成果与技术
B. 应用与技术、成果与管理
C. 管理与技术、成果与应用
D. 成果与技术、管理与应用
【单选题】
基层国土资源所工作人员、村支两委负责人要逐村逐地块开展___，会同专业技术人员，完成全流程调查工作，提交高质量成果。
A. 全野外核查
B. 全野外调查
C. 外业核查工作
D. 外业调查工作
【单选题】
中标技术服务队伍在一个县必须确保投入___个以上专业技术人员，并及时向省三调办上报相关信息。省级建立工作管理平台，对全省参与三调的专业技术人员进行统一管理。
【单选题】
坚持“___”，各级三调办工作人员必须通过省级组织的专业考试，参与调查的技术服务队伍必须全员取得培训合格证书。
A. 人员培训、持证上岗
B. 全员培训、挂牌上岗
C. 全员培训、持证上岗
D. 人员培训、挂牌上岗
【单选题】
严格实行___，县级自检技术服务队伍与调查技术服务队伍分开招标，本阶段调查成果未通过审核的，不得转入下阶段工作。上级政府对下级政府的调查成果准确性进行大样本数的抽查核查。
A. 分级分阶段检查制度
B. 分层分阶段检查制度
C. 分层分标段检查制度
D. 分级分标段检查制度
【单选题】
工作方案中加强三调成果与第二次土地调查成果、其他自然资源专业调查成果的衔接，做到“___”。
A. 口径有出处、数据可比较、差异可分析
B. 口径可比较、数据有出处、差异可分析
C. 口径可分析、数据可追溯、差异可比较
D. 口径可比较、数据可追溯、差异可分析
推荐试题
【多选题】
被审计单位将下列各项列入生产成本支出，其中属于混淆生产成本支出范围的有___
A. 固定资产购置支出
B. 直接材料费支出
C. 对外投资支出
D. 税收滞纳金支出
E. 对外捐赠支出
【多选题】
下列各项中，符合筹资和投资业务循环内部控制要求的有___
A. 由内部审计人员定期对投资业务进行审查
B. 由投资业务执行部门作出重大投资决策
C. 由不同人员完成投资业务资金收付和记录
D. 由不同人员完成筹资业务的核算和复核
E. 筹资业务执行与财会部门监督相互独立
【多选题】
下列各项中，属于资本公积实质性审查程序的有___
A. 编制资本公积明细表并与财务报表核对
B. 审查资本溢价账务处理的正确性
C. 审查有无挪用资本公积发放现金股利
D. 审查举债筹资的溢价或折价计算是否正确
E. 审查资本公积的核算范围是否符合规定
【多选题】
审计客体是指接受审计人审计的经济责任承担者和履行者，它包括___
A. 国务院各部门
B. 地方各级政府
C. 企业事业组织
D. 地方各级政府所属部门
E. 财政金融机构
【多选题】
下列各项中，属于内部控制中控制环境要素内容的有___
A. 管理当局的经营风格
B. 员工的素质
C. 职责分工控制
D. 业务授权控制
E. 董事会及其所属审计委员会
【多选题】
按审计的内容分类，可将审计划分为___
A. 财政财务审计
B. 财经法纪审计
C. 财务会计审计
D. 经济效率审计
E. 经济效益审计
【多选题】
根据《审计法》的规定，审计机关在审计过程中有权___
A. 要求被审计单位按照审计机关的规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算
B. 审计机关受本级人民政府的委托，向本级人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告
C. 审查被审计单位的会计凭证、会计账簿、财务会计报告
D. 就审计事项的有关问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料
E. 经县级以上人民政府审计机关负责人批准，有权查询被审计单位在金融机构的账户
【多选题】
国家审计的审计程序中审计项目计划组成有___
A. 文字部分
B. 报表部分
C. 表格部分
D. 报告部分
E. 以往类似审计项目的经验
【多选题】
下列关于风险基础审计的说法中，正确的有___
A. 内部控制越有效，控制风险越低
B. 当检查风险确定得较低时，审计人员必须收集大量的审计证据
C. 较高的检查风险时，所需收集的审计证据就越少
D. 较高的检查风险时，所需收集的审计证据就越多
E. 固有风险和控制风险的水平越高，审计人员就应当将检查风险确定得越低
【多选题】
国家审计审计报告的撰写要求有___
A. 在形式结构方面，应达到形式清晰、结构合理、逻辑严谨的要求
B. 在表达内容方面，应达到证据确凿、内容完整、评价公正的要求
C. 在形式结构方面，应达到审核整理审计工作底稿的要求
D. 在表达内容方面，应达到征求被审计单位意见的要求
E. 在行文用语方面，应达到行文简练、概念准确、措辞适当的要求
【多选题】
下列关于函证的表述中，正确的有___
A. 函证可用于核实往来账目
B. 函证的全过程必须由审计人员进行控制
C. 与消极函证相比，积极函证获得的审计证据更可靠
D. 对于数额较大、有疑点的往来款项宜采用积极函证方法
E. 审计人员收到复函后，无论何种情况都不可再次发函询证
【多选题】
审计人员对销售与收款循环运用分析性复核方法检查主营业务收入的完整性的内容有___
A. 将企业年度内各期主营业务收入的实际数与计划数进行比较、分析
B. 比较本期各月主营业务收入的波动情况
C. 实地观察存货
D. 计算本期重要产品和重要客户的销售额和毛利率
E. 计算本期重要产品和重要客户的存货周转率
【多选题】
在对被审计单位的库存材料进行监盘时审计人员应当___
A. 参与制定盘点计划
B. 到现场监督盘点工作的进行
C. 自始至终亲自参与盘点
D. 登记材料盘点记录
E. 注意查验库存材料质量
【多选题】
运用分析性复核方法检查存货总体合理性时，审计人员分析存货周转率变动是否存在以下情况___
A. 存货储备增加
B. 存货成本项目发生变动
C. 存货核算方法变动
D. 存货跌价准备计提基础变动
E. 购货变动
【多选题】
审计人员应当将重要账户或交易类别的部分或全部认定的控制风险评为高水平的情况是( )___
A. 被审计单位的内部控制失效
B. 审计人员难以对内部控制的有效性做出评价
C. 审计人员拟不进行符合性测试
D. 控制政策与程序和认定相关
【多选题】
审计人员审查无形资产摊销的主要内容包括___
A. 无形资产取得的合法性
B. 无形资产摊销的期限
C. 无形资产摊销金额的计算
D. 无形资产摊销的账务处理
E. 无形资产转让的合规性
【多选题】
审计职能是审计行为本身固有的、体现审计本质属性的内在功能。它具有___
A. 经济监督职能
B. 经济责任职能
C. 经济审计职能
D. 经济评价职能
E. 经济鉴证职能
【多选题】
社会审计，是指由依法成立的社会审计组织接受委托人的委托所实施的审计，其特点是___
A. 权威性
B. 独立性
C. 委托性
D. 有偿性
E. 无偿性
【多选题】
审计准则的作用有___
A. 确定和解脱会计责任的依据
B. 衡量审计质量的尺度
C. 确定和解脱审计责任的依据
D. 审计组织与社会进行沟通的中介试
E. 完善内部管理的基础
【多选题】
在审计实务中。一般审计目标包括___
A. 总体合理性
B. 真实性
C. 完整性
D. 一贯性
E. 估价
【多选题】
影响审计证据决策的因素有___
A. 风险因素
B. 法律因素
C. 成本效益因素
D. 重要性因素
E. 违法违规因素
【多选题】
过度依赖风险和误受风险都是将错误判断为正确的风险，此类风险不与___
A. 审计效果相关
B. 审计效率相关
C. 审计结论相关
D. 审计报告相关
E. 审计证据相关
【多选题】
下列属于库存材料审查内容的是___
A. 要求会计人员将要盘存材料的已发生经济业务全部入账，结出余额
B. 检查材料盘点记录
C. 定期盘点
D. 监督盘点工作的进行
E. 查验库存材料质量
【多选题】
审计人员为核实企业列示于资产负债表上的固定资产价值的真实性和正确性．应审查的内容包括___
A. 固定资产采购的审批手续
B. 固定资产的入账价值
C. 固定资产的增加与减少
D. 固定资产的盘盈与盘亏
E. 固定资产的预算制度
【多选题】
设置审计机构时，应遵循以下原则___
A. 独立性
B. 权威性
C. 强制性
D. 系统性
E. 分散性
【多选题】
目前世界各国的审计机关在整个国家机构中的隶属关系主要有___
A. 立法体制
B. 司法体制
C. 行政体制
D. 财政体制
E. 独立体制
【多选题】
社会审计组织的审计业务具体有___
A. 审查企业会计报表，出具有关的报告
B. 验证企业资本，出具验资报告
C. 办理企业合并、分立、清算及其他事项中的审计业务，出具有关报告
D. 协助拟定合同、章程和其他经济文件
E. 法律行政法规规定的其他审计业务
【多选题】
内部审计机构的主要权限是___
A. 提出改进管理、提高经济效益的建议及纠正违反财经法规行为的意见
B. 监督财政预算的执行和财政决策
C. 对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料
D. 对严重违反财经法规和造成严重损失浪费的直接责任人员，提出处理的建议，并按有关的规定，向上级内部审计机构或者审计机关反映
E. 审查企业会计报表，对外出具审计报告
【多选题】
审计的特征有___
A. 权威性
B. 经济监督
C. 独立性
D. 建设性
【多选题】
以下属于内部审计范围的有___
A. 财务计划或者单位预算的执行和决策
B. 财政财务收支及其有关的经济活动
C. 经济效益和内部控制制度
D. 经济责任和建设项目预(概)算、决算
E. 财经法规和部门、单位规章制度的执行
【多选题】
按照国家规定，必须设立内部审计机构的有___
A. 国家大型建设项目的建设单位
B. 县级以上的国有金融机构
C. 除外商投资企业以外的所有企业
D. 财务收支范围较大的集体所有制企业
E. 国有大中型企业
【多选题】
根据法律法规的规定，国家审计机关对依法属于审计机关监督对象的单位的内部审计工作负有的职责是___
A. 领导
B. 检查
C. 考核
D. 业务指导和监督
E. 审计业务质量监督
【多选题】
可以实施审计行为的机构和人员包括___
A. 国家审计机关
B. 稽查特派员
C. 内部审计机构
D. 社会审计组织
E. 已国有资产管理部门
【多选题】
列有关审计作用的表述中，正确的有___
A. 国家审计可以促进宏观调控政策的贯彻执行
B. 内部审计可以促进本单位加强管理和提高效益
C. 社会审计可以确保被审计单位财务信息真实可靠
D. 国家审计和内部审计的作用是完全相同的
E. 因所处地位和检查范围不同，国家审计、内部审计和社会审计的具体作用有所不同
【多选题】
我国审计监督体系的组成内容包括( )___
A. 专项审计
B. 国家审计
C. 内部审计
D. 独立审计
【多选题】
下列各项中，属于审计机关基本任务的有___
A. 制定审计规章制度
B. 办理政府交办的审计事项
C. 任免下级审计机关负责人
D. 指导监督内部审计工作
E. 研究、制定审计工作的方针、政策
【多选题】
下列各项中，属于对审计作业过程进行控制的措施有___
A. 建立严格的聘用制度
B. 建立严格的晋升制度
C. 制定切实可行的审计丁作方案
D. 建立审计工作底稿复核制度
E. 对审计报告、审计决定进行复核
【多选题】
下列有关审计证据的表述中，正确的有___
A. 审计证据的客观性越强，证明力越强
B. 审计证据与审计目标的相关性越强，证明力越强
C. 审计证据来源不同，则证明力强弱不同
D. 审计证据需依照法定程序取得
E. 审计意见必须建立在足够的审计证据的基础上，可见审计证据越多越好
【多选题】
审计作用通常包括___
A. 监督
B. 评价
C. 制约性
D. 建设性
【多选题】
国家审计人员运用函证方法收集审计证据时，下列做法中，正确的有___
A. 对整个函证过程加以控制，以保证函证的质量
B. 采取积极函证取得书面证据，提高审计证据的可信性
C. 使用积极函证一直未得到回复，采取其他替代方法
D. 对重要事项采取消极函证，提高审计效率
E. 要求收函单位将询证函回函直接寄回审计机关
