【判断题】
☆员工不得提供虚假的或者隐瞒重要事实的信息、报告和报表，不得擅自销毁可能与违规行为或内外部调查相关的任何记录。
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相关试题
【判断题】
☆员工不得泄露或违规披露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密及其他非公开信息资料，慎重保管重要的文件资料，未经授权不得接触秘密信息及资料，不得在公开场所谈论与本行业务相关的敏感事务。
【判断题】
☆员工不得将内幕信息以明示、暗示等形式告知他人，为客户提供理财或投资方面的建议除外。
【判断题】
☆员工应当遵守本行劳动用工规章制度，非经本行许可，在职期间不得与其他单位建立劳动关系，但可以在其他企业、经济组织兼职。
【判断题】
☆员工应当严格保护举报人的信息，不得扣押、隐匿举报人提交的信息和资料，不得对举报人进行打击报复。
【判断题】
☆员工应当积极配合监管部门的现场检查和非现场监管工作，对于监管部门的询问，可以在自身职责范围内以严谨的态度有所保留。
【判断题】
☆对非本单位检查人员不能提供工作证件即要求开展运营检查工作的，被检查单位有权拒绝。
【判断题】
☆被检查单位根据整改指导人的意见和要求，结合实际情况合理拟定整改与问责措施并实施，无需将整改问责结果报送检查单位。
【判断题】
☆在本人同意的情况下，可以将个人名章、操作卡、授权卡、密码(或口令等)交他人使用。
【判断题】
☆重要物品保管、使用方面，不得存在以下行为：违反领用、登记、交接、作废和销毁制度将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人保管、使用。
【判断题】
☆☆委派会计(授权经理)可以对网点负责人干预授权工作进行抵制。
【判断题】
☆委派会计(授权经理)必须对柜员违规操作行为进行制止、纠正，不得授意、指使、强令柜台人员违规操作。
【判断题】
☆委派会计(授权经理)或网点负责人强令柜台人员违规操作，柜员对明知是违规办理的业务可以先操作但必须及时报告。
【判断题】
☆柜员可以代客户保管的重要物品，包括存单、卡、折、有价单证、票据、印鉴卡、身份证件等。
【判断题】
☆在客户提出要求并经会计负责人同意的情况下，才可以为同一客户办理空存、空取资金。
【判断题】
☆严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。
【判断题】
☆对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务”（KYB）的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化。
【判断题】
☆☆委派会计（授权经理）的轮岗期限最长不超过3年，轮岗率为00%。
【判断题】
☆☆委派会计（授权经理）在营业机构具有业务指导、检查监督、业务授权和产能提升等职能。
【判断题】
☆委派会计（授权经理）在内部控制和防范案件风险中具有独立性和权威性，以发挥对基层行经营权力制约作用。
【判断题】
☆对账工作是及时发现问题，防止案件风险扩大的有效手段。
【判断题】
☆☆对于有效对账后账户内无资金往来、开户后无款项发生或长期不动存款户等，可视风险程度提高对账要求。
【判断题】
☆对风险高的账户要进行重点监控，从对账方式和频率上加强对账力度，主动防范风险。
【判断题】
☆☆在日常经营、管理活动中发现存疑，且必须被机构密切关注或监视的账户，包括：长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户和未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户。
【判断题】
☆发现未按照规定进行对账或对账中发现问题未及时核对的，要立即督促整改并追究有关人员责任。
【判断题】
☆经办对账工作的人员不得参与本机构的对账工作检查；被查机构人员不得参与上级机构对本机构的对账工作检查。
【判断题】
☆☆加强对“高风险”人员排查监督，严格员工行为失范监察力度，密切关注存在不正常行为或不正常经济活动工作人员，尤其是重要岗位工作人员，防范非法集资风险向银行转移。
【判断题】
☆☆☆定期存款原则上应采用“原进原出”的方式划转。如遇客户在我行转入资金的账户已销户，可划转至客户的基本存款账户。
【判断题】
☆☆☆营业网点要认真核对有权经办人的身份证明，所有账户业务手续原则上必需由该有权经办人办理，除客户经理外，其他人员均不得代办。
【判断题】
☆☆银行出售重要空白票据及结算凭证时，应逐份预填出票人账号和付款行名称。
【判断题】
☆出票行签发银行汇票，应当通过大额支付系统及时向清算中心传递签发信息，将银行汇票资金移存至清算中心。
【判断题】
☆“开出银行汇票移存款”其余额与开出银行汇票户的余额反方向相等。
【判断题】
☆注明“现金”字样的银行本票可以支取现金，也可用于转账。
【判断题】
☆出票银行签发银行本票，应在本票签发银行盖章处加盖银行本票专用章。
【判断题】
☆华东三省一市银行汇票是华东三省一市即江苏、浙江、安徽、上海区域内出票行签发的，由其或代理付款行在见票时按实际结算金额无条件支付资金给收款人或持票人的票据。
【判断题】
☆全国支票是指跨行且跨同城票据交换区域流通的支票。
【判断题】
☆我行全国支票业务采用“分散提出、集中提回”的业务处理模式。
【判断题】
☆电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
【判断题】
☆电子商业汇票以人民币为计价单位。最大金额不超过1亿元。
【判断题】
☆电子商业汇票到期付款可选择票款对付方式或其他方式清算资金。
【判断题】
☆电子商业汇票系统票款对付又称为线上清算方式，是指票据交付和资金交割同时完成，并互为条件的一种交易方式
推荐试题
【多选题】
下列各项中，属于法律行为的有___
A. 发生战争
B. 纵火
C. 人的死亡
D. 虚开发票
【多选题】
下列关于法的形式的说法中，错误的有___
A. 宪法由全国人民代表大会及其常委会制定，具有最高的法律效力
B. 法律是由全国人民代表大会及其常委会经过一定立法程序制定颁布的规范性文件
C. 行政法规是由国务院及其各部委在法定职权范围内为实施宪法和法律制定、发布的规范性文件
D. 省、自治区、直辖市人民政府在与宪法、法律和行政法规不相抵触的前提下，可以根据本地区的具体情况和实际需要制定、发布地方性法规
【多选题】
下列法律文件中，属于法规的有___
A. 国务院发布的《企业财务会计报告条例》
B. 上海市人民政府发布的《上海市旅馆业管理办法》
C. 财政部发布的《金融企业国有资产转让管理办法》
D. 北京市人大常委会发布的《北京市城乡规划条例》
【多选题】
下列属于不平等主体间经济纠纷的解决方式有___
A. 仲裁
B. 民事诉讼
C. 行政复议
D. 行政诉讼
【多选题】
下列关于仲裁的说法中正确的有___
A. 仲裁协议应以书面形式订立，口头达成仲裁的意思表示无效
B. 没有仲裁协议，一方申请仲裁的，仲裁委员会不予受理
C. 有效的仲裁协议被争议双方当事人自愿放弃，人民法院可以行使管辖权
D. 仲裁裁决作出后，当事人就同一纠纷再申请仲裁或向人民法院起诉的，仲裁委员会或者人民法院不予受理
【多选题】
下列关于仲裁的说法中，正确的有___。
A. 仲裁实行级别管辖加地域管辖
B. 仲裁实行一裁终局制度
C. 仲裁采用自愿原则
D. 仲裁机构隶属于同级人民法院
【多选题】
根据民事诉讼法律制度的规定，在民事诉讼活动中适用回避制度的人员有___
A. 审判员侯某
B. 翻译孙某
C. 鉴定人张某
D. 证人赵某
【多选题】
关于民事诉讼与仲裁法律制度相关内容的下列表述中，正确的有___
A. 民事经济纠纷实行或裁或审制度
B. 民事诉讼实行一审终审制度，仲裁实行一裁终局制度
C. 民事诉讼与仲裁均应开庭进行
D. 民事诉讼实行公开审判制度，仲裁也公开进行
【多选题】
根据民事诉讼法律制度的规定，下列各项中由原告住所地法院管辖的有___
A. 被告住所地与经常居住地不一致
B. 对不在中国境内居住的人提起的有关身份关系的民事诉讼
C. 对下落不明或宣告失踪的人提起的有关身份关系的民事诉讼
D. 对被采取强制性教育措施或者被监禁的人提起民事诉讼
【多选题】
根据民事诉讼法律制度的规定，下列各项中，可以协议约定管辖法院的有___
A. 赵某与侯某的借款合同纠纷
B. 赵某与冯某的房屋所有权纠纷
C. 赵某与杨某的著作署名权纠纷
D. 赵某与叶某的汽车所有权纠纷
【多选题】
根据民事诉讼法律制度的规定，下列能够引起诉讼时效中断的有___
A. 自然灾害
B. 法定代理人丧失代理权
C. 当事人一方提出要求
D. 当事人一方同意履行
【多选题】
下列各项中不适用诉讼时效规定的有___
A. 赵某楼下的邻居侯某家装修，拆除了承重墙，赵某要求侯某消除危险的请求权
B. 赵某的儿子和儿媳强占的赵某的住房，赵某请求返还财产的请求权
C. 赵某请求儿子支付赡养费的请求权
D. 赵某要求冯某偿还借款的请求权
【多选题】
下列关于行政复议的说法中正确的有___
A. 申请人申请行政复议可以书面申请，也可以口头申请
B. 行政复议机关受理行政复议申请，只能向申请人收取行政复议的成本费用，不得以此为手段从事营利活动
C. 行政复议期间申请人认为具体行政行为需要停止执行的，具体行政行为可以停止执行
D. 行政复议期间行政复议机关认为需要停止执行的，具体行政行为可以停止执行
【多选题】
根据行政诉讼法律制度的规定，由中级人民法院管辖的第一审行政案件有___
A. 对市政府作出的行政处罚不服的案件
B. 确认发明专利权的案件
C. 海关处理的案件
D. 对国务院税收主管部门发布的新政策有异议的案件
【多选题】
下列各项法律文件的生效时间，正确的有___
A. 仲裁调解书自双方签收后生效
B. 仲裁裁决书自作出之日起生效
C. 民事诉讼一审判决书自送达之日起10日内没有上诉即生效
D. 行政复议决定书一经送达即发生法律效力
【多选题】
下列关于行政诉讼的说法中正确的有___
A. 人民法院审理行政案件应当公开进行，但涉及国家秘密、个人隐私和法律另有规定的除外
B. 人民法院审理行政案件，适用回避制度
C. 人民法院审理行政案件，可以对双方当事人进行调解
D. 人民法院审理行政赔偿案件，可以对双方当事人进行调解
【多选题】
下列各项中，属于会计法律制度的有___。
A. 《总会计师条例》
B. 《增值税暂行条例》
C. 《预算法》
D. 《企业会计准则》
【多选题】
下列关于会计法律制度的说法中，正确的有___
A. 会计法律制度，是关于会计工作的法律文件的总称
B. 会计法律制度是调整会计关系的法律规范
C. 会计关系仅指会计机构和会计人员在办理会计事务过程中发生的经济关系
D. 会计关系的客体是会计机构和会计人员
【多选题】
关于会计核算的基本要求，下列说法中，正确的有___
A. 会计核算必须以实际发生的经济业务事项为依据
B. 各单位都应当按照《会计法》的规定设置会计账簿，进行会计核算
C. 会计资料的真实性和完整性，是会计资料最基本的质量要求
D. 任何单位和个人不得伪造、变造会计凭证、会计账簿及其他会计资料，不得提供虚假的财务会计报告
【多选题】
下列各项中，属于变造会计凭证行为的有___。
A. 某公司为一客户虚开假发票一张，并按票面金额的10%收取好处费
B. 某业务员将购货发票上的金额50万元，用“消字灵”修改为80万元报账
C. 某企业出纳将一张报销凭证上的金额7 000元涂改为9 000元
D. 购货部门转来一张购货发票，原金额计算有误，出票单位已作更正并加盖出票单位公章
【多选题】
下列情况下，不得销毁会计档案的有___
A. 保管期未满的会计档案
B. 正在项目建设期间的建设单位，其保管期已满的会计档案
C. 未结清的债权债务的原始凭证
D. 涉及未了事项的原始凭证
【多选题】
关于会计监督的监督主体及对象下列说法错误的有___
A. 单位内部会计监督的主体是单位负责人
B. 单位内部会计监督的对象是会计机构和会计人员
C. 财政部门是会计工作的政府监督的唯一主体
D. 社会监督的主体是注册会计师及其所在的会计师事务所
【多选题】
下列各项中，属于财政部门实施会计监督检查的内容有___
A. 会计机构负责人是否具备专业能力、遵守职业道德
B. 会计核算是否符合会计法和国家统一的会计制度的规定
C. 营业执照是否在规定时间内进行了年检
D. 是否按照税法的规定按时足额纳税
【多选题】
下列各项中，属于非标准审计报告的有___
A. 不含有说明段、强调事项段、其他事项段或其他任何修饰性用语的无保留意见的审计报告
B. 包含其他报告责任段，但不含有强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告
C. 带其他事项段的无保留意见的审计报告
D. 带强调事项段的无保留意见的审计报告
【多选题】
根据会计法律制度的规定，下列各项中，代理记账机构可以接受委托，代表委托人办理的业务事项的有___
A. 填制和审核原始凭证
B. 登记会计账簿
C. 编制财务会计报告
D. 出具审计报告
【多选题】
赵某是甲公司出纳人员，其不能兼管的工作有___
A. 会计档案保管
B. 银行存款记账的登记
C. 收入明细账的登记
D. 固定资产卡片账的登记
【多选题】
ABC公司是一家国有大型工业企业，2017年该公司对内部会计岗位进行了一系列调整，其中符合法律规定的有___
A. 公司负责人任命原从事出纳工作的小张担任往来款项核算会计
B. 公司负责人任命原从事总账会计工作的李某担任会计机构负责人，李某已在原岗位工作5年，并取得初级会计师资格
C. 不再设置总会计师职务，由副总经理赵某主管会计工作
D. 公司负责人任命原办公室职员小王担任出纳工作，小王以前从未接触过会计工作
【多选题】
某公司由于经营不善，亏损已成定局。为了实现公司提出的当年实现利润100万元的目标，公司负责人钟某指使财务部会计人员余某在会计账簿上做一些“技术处理”，余某请示财务经理张某后遵照办理。该公司行为尚未构成犯罪，则财政部门对该公司及相关人员的处罚正确的有___
A. 对公司负责人钟某处以4万元的罚款
B. 余某终身不得从事会计工作
C. 对张某处以2 500元的罚款
D. 对该公司予以通报的同时，并处8万元的罚款
【多选题】
下列关于参与管理的说法中正确的有___
A. 参与管理要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研业务
B. 参与管理要求会计人员主动提出合理化建议
C. 参与管理要求会计人员全面熟悉本单位经营活动和业务流程
D. 为保障单位的利润实现，在项目实施之前进行相关的税收筹划，是参与管理的体现
【多选题】
根据支付结算法律制度的规定，下列关于票据填写要求的表述中，错误的有___
A. 单位和银行在票据上记载的名称可以是全称也可以是简称
B. 出票日期可以使用中文大写
C. 个人在票据和结算凭证上的签章，可以是个人本人的签名也可以是本人的盖章
D. 票据的金额和出票日期以外的记载事项有误，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明
【多选题】
关于票据的伪造和变造，下列说法中正确的有___
A. 伪造是指无权限人假冒他人或虚构他人名义签章的行为
B. 变造是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为
C. 伪造票据属于欺诈行为，应追究伪造人的票据责任
D. 伪造票据属于欺诈行为，应追究被伪造人的票据责任
【多选题】
甲公司于2017年9月20日成立，当天将验资账户转为公司基本存款账户，并提取现金5 000元用于公司日常开销，同日向乙公司转账支付6万元材料款，并将收取的销货收入3万元存入，则下列说法中正确的有___
A. 甲公司提取现金的业务符合规定银行应予办理
B. 甲公司的转账支付业务符合规定银行应予办理
C. 甲公司的转账支付业务违反规定银行不应办理
D. 甲公司存入销货收入的业务符合规定银行应予办理
【多选题】
根据人民币银行结算账户管理的有关规定，下列关于银行结算账户开立、变更和撤销的说法中正确的有___
A. 开立银行结算账户，银行应建立存款人预留签章卡片
B. 存款人更改名称但不改变银行结算账号，应于5个工作日内书面通知开户银行
C. 存款人迁址应办理银行结算账户的撤销
D. 对按规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知存款人，自发出通知之日起30日内到开户银行办理销户手续
【多选题】
下列银行结算账户中不得支取现金的有___
A. 一般存款
B. 单位银行卡账户
C. 信托基金专用存款账户
D. 预算单位零余额账户
【多选题】
下列关于个人银行结算账户的说法中，正确的有___
A. 银行可以为Ⅱ类账户配发实体卡片
B. 赵某使用自助机具开立个人银行结算账户，银行工作人员未现场核验赵某身份信息，这种情况下银行只能为赵某开立Ⅲ类账户
C. 单位代理开立的个人银行账户，在被代理人持本人有效身份证件到开户银行办理身份确认、密码重置等激活手续前，只收不付
D. 无民事行为能力人也可以申请开立个人银行结算账户
【多选题】
根据支付结算法律制度的规定，下列银行卡当中可以透支的有___
A. 联名卡
B. 贷记卡
C. 储值卡
D. 准贷记卡
【多选题】
下列关于国内信用证办理和使用要求的表述中，符合支付结算法律制度规定的有___
A. 我国信用证不可撤销
B. 我国信用证不可转让
C. 信用证按付款期限分为即期信用证和远期信用证
D. 开证行可要求申请人交存一定数额的保证金
【多选题】
根据支付结算法律制度的规定，个人网上银行具体业务功能包括___
A. 账户信息查询
B. 人民币转账业务
C. 批量支付业务
D. B2B网上支付
【多选题】
甲公司签发一张支票给乙公司，乙公司不慎将票据丢失，丙公司捡到该支票后伪造了乙公司的签章，将其背书转让给丁公司用以偿付到期货款，丁公司明知该票据为捡来的但为收回货款欣然接受。根据支付结算法律制度的规定，下列说法中正确的有___
A. 丁公司不享有票据权利
B. 丙公司不享有票据权利
C. 丙公司不承担票据责任
D. 乙公司不承担票据责任
