【单选题】
按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，银行业金融机构应当每 一次对其自身衍生产品业务情况进行评估。___
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相关试题
【单选题】
按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，银行业金融机构从事套期保值类衍生产品交易，应当由 管理部门根据本机构的真实需求背景决定发起交易和进行交易决策。___
A. 经营
B. 绩效
C. 资产负债
D. 风险
【单选题】
按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，银行业金融机构应当根据客户适合度评估结果，与有 背景的客户进行与其风险承受能力相适应的衍生产品交易，并获取由客户提供的声明、确认函等能够证明其相应背景的书面材料。___
A. 真实业务
B. 真实需求
C. 真实交易
D. 真实风控
【单选题】
按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，银行业金融机构的衍生产品交易人员、机构违反本办法的有关规定违规操作，造成本机构或者客户重大损失的，该银行业金融机构应当对直接负责的高级管理人员、主管人员和直接责任人给予 直至开除的纪律处分；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。”___
A. 警告
B. 严重警告
C. 记过
D. 记大过
【单选题】
按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，银行业金融机构从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过银行业金融机构核心资本的 。___
A. 0.02
B. 0.03
C. 0.04
D. 0.05
【单选题】
以下哪一项不属于推进商业银行资本工具创新的基本原则（）___
A. 坚持以商业银行为主体的原则
B. 坚持先易后难、稳步推进的原则
C. 坚持先探索、后推广的原则
D. 坚持利润优先、兼顾安全的原则
【单选题】
“其他一级资本工具触发事件”指商业银行核心一级资本充足率降至（）或以下。___
A. 0.07125
B. 0.06125
C. 0.05125
D. 0.04125
【单选题】
包含减记条款的资本工具，当二级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具和二级资本工具的本金应立即按合同的约定进行（）减记。___
A. 全额
B. 部分
C. 全额或部分
D. 以上都不正确
【单选题】
包含减记条款的资本工具，若对因减记导致的资本工具投资者损失进行补偿，应当采取（）的形式立即支付。___
A. 优先股
B. 普通股
C. 优先股或普通股
D. 以上都不正确
【单选题】
包含转股条款的资本工具，当其他一级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具的本金应立即按照合同约定转化为（）。___
A. 普通股
B. 优先股
C. 普通股或优先股
D. 以上都不正确
【单选题】
包含转股条款的资本工具，当二级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具和二级资本工具的本金应立即按合同的约定（）转为普通股。___
A. 部分
B. 全额
C. 全额或部分
D. 以上都不正确
【单选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，董事会应下设审计委员会，审计委员会成员不少于___人，多数成员应为独立董事___
【单选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，_____对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。___
A. 董事会
B. 监事会
C. 股东大会
D. 高级管理层
【单选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的_____％。___
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，银行业金融机构要高度重视内控及合规文化建设，真正发挥内部规章制度___的作用。___
A. 第一道闸门
B. 第二道闸门
C. 第三道闸门
D. 第四道闸门
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，以下 物品可以作为押品。___
A. 森林资源
B. 电子和通信测量仪器
C. 设施类在建工程
D. 以上皆可
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，商业银行应根据不同押品的价值波动特性，合理确定价值重估频率，每年应至少重估 次。___
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，商业银行应明确 各业务部门的押品管理职责，内审部门应将押品管理纳入内部审计范畴定期进行审计。___
A. 前台
B. 中台
C. 后台
D. 以上皆是
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，商业银行应明确外部评估机构的准入条件，选择符合法定要求、取得相应专业资质的评估机构，实行 管理。 ___
A. 投标制
B. 名单制
C. 积分制
D. 责任制
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，商业银行各类表内外业务采用抵质押担保的，应对押品情况进行调查与评估，主要包括受理、 、估值、审批等环节。___
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，按照《中国银监会关于提升银行业服务实体经济质效的指导意见》规定，强化考核评估要制定可操作、能 的工作方案和具体措施，对服务实体经济的成效、不足等进行定期评估考核，提出整改方向，并将结果每半年一次向相关监管机构报告。___
【单选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，下列 说法错误。___
A. 押品是指债务人或第三方为担保商业银行相关债权实现，抵押或质押给商业银行，用于缓释信用风险的财产或权利
B. 商业银行应健全押品管理的治理架构，明确董事会、高级管理层、相关部门和岗位人员的押品管理职责。
C. 押品调查方式包括现场调查和非现场调查，原则上以非现场调查为主，现场调查为辅
D. 高级管理层应规范押品管理制度流程，落实各项押品管理措施，确保押品管理体系与业务发展、风险管理水平相适应。
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于加强信用卡预借现金业务风险管理的通知》规定，银行发放的个人信用卡（不含惠农信用卡）贷款不应当用于 。___
A. 商场购物
B. 购买保险
C. 购买珠宝
D. 购买教育产品
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于加强信用卡预借现金业务风险管理的通知》规定，某持卡人总授信额度有15万元，现如今确有需要对预借现金(5万元)申请分期还款的，银行业金融机构应在重新评估持卡人信用状况和还款能力的基础上，签订业务合同。在新签订的业务合同中，该持卡人还可以享受 总授信额度.___
A. 15万元
B. 10万元
C. 5万元
D. 在还款前无额度
【单选题】
按照《最高人民法院 司法部 中国银监会 关于充分发挥公证书的强制执行效力服务银行金融债权风险防控的通知》规定，公证机构对符合条件的申请，应当在受理后_____内出具执行证书，需要补充材料、核实相关情况所需的时间不计算在期限内。___
A. 10日
B. 15日
C. 10个工作日
D. 15个工作日
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，要综合评估企业集团（含并表附属机构） ，审慎开展授信决策，防止企业过度融资。___
A. 整体负债率
B. 流动性比率
C. 资产利润率
D. 成本收入比
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，要防止企业通过设立“空壳公司”承接关联企业债务，掩盖不良贷款。以下 情况的企业客户需要高度关注。___
A. 成立时间较短
B. 无实质经营活动
C. 经营规模与融资余额明显不匹配
D. 以上均是
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，以下行为错误的是 。___
A. 定期开展相关业务内部控制有效性评估
B. 科学设定年末时点考核指标
C. 不定期开展基层网点、重点业务岗位的审计监督
D. 坚持实质重于形式的原则，准确界定集团客户边界，绘制集团客户图谱。
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，要严格落实关键岗位轮岗要求。以下 银行业金融机构不需要做出明确规定。___
A. 重要岗位认定
B. 普通岗位认定
C. 轮岗年限
D. 轮岗方式
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，在发生风险事件时，及时启动处置机制，认真迅速地开展核查，及时全面地向 报告核查结果。___
A. 国务院
B. 地方政府
C. 监管机构
D. 总行领导
【单选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构要按照监管要求，切实加大对违法违规行为的排查力度，严肃追究责任，对授信管理、内部审计、履职考核、重要岗位轮岗等方面存在制度缺陷或监督不力的，要按照上追 原则，追究上级行直至总行相关部门和高级管理人员的责任。___
【单选题】
按照《福建银监局关于票据业务风险管理的通知》规定，银行业金融机构办理票据承兑业务应当在______内补齐增值税发票等资料。___
A. 15天
B. 1个月
C. 2个月
D. 3个月
【单选题】
按照《福建银监局关于票据业务风险管理的通知》规定，下列说法错误的是？___
A. 银行业金融机构不得在空白的票据业务合同上加盖印章。
B. 银行业金融机构不得携带本行印章前往营业场所外办理票据业务。
C. 银行业金融机构不得为不留印鉴、不核印鉴、印鉴不符的客户办理票据业务。
D. 银行业金融机构不得代为保管客户银监和将本行印鉴委托他行代为保管。
【单选题】
按照中国银监会国土资源部关于印发农村集体经营性建设用地使用权抵押货款管理暂行办法的通知（银监发〔2016〕26号）规定，以下 暂无国家确定的入市改革试点地区，暂不允许开展农村集体经营性建设用地抵押贷款。___
A. 福建省
B. 浙江省
C. 广东省
D. 海南省
【单选题】
某农机厂在某农信社办理公司贷款40万元已逾期，经追索______以上，仍无法收回债权,依据《金融企业呆账核销管理办法（2017年修订版）》，某农信社可以申请呆帐核销。___
A. 90天
B. 180天
C. 1年
D. 2年
【单选题】
依据《金融企业呆账核销管理办法（2017年修订版）》规定，形成不良资产超过______年，经尽职追索后仍未收回的剩余债权和股权，经金融企业采取必要措施和实施必要程序后，可以认定为呆账。___
【单选题】
依据《金融企业呆账核销管理办法（2017年修订版）》规定，银行卡透支单户贷款在10万元及以下的，逾期后经追索______以上，并且不少于______次追索，仍未能收回的剩余债权。___
A. 1年，6
B. 180天，7
C. 90天，5
D. 2年，6
【单选题】
商业银行应当对____进行评估，确定客户风险承受能力评级，并只能向客户销售等于或低于其风险承受能力的代销产品___
A. 风险偏好
B. 客户风险承受能力
C. 客户收入水平
D. 客户损失补偿能力
【单选题】
___"
A. 定时监测
B. 名单制管理
C. 重要合作机构重点管理
D. 按期评估管理
【单选题】
商业银行原则上应当由其总行承担代销产品的审批职责，并以____对分支机构代销产品范围进行明确授权。___
A. 电子沟通形式
B. 系统权限分配
C. 书面形式
D. 行政命令形式
【单选题】
商业银行应当依法履行____，防止客户信息被不当使用。___
A. 客户信息定期存档
B. 客户信息定期更新
C. 客户信息J定期核对
D. 客户信息保密义务
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【单选题】
在实质性测试中运用审计抽样，可以帮助注册会计师量化检查风险。___
【单选题】
审计的方法很多，目前我国常用的有一般方法和技术方法。___
【单选题】
审计的职能是指审计所具有的功能，能够满足社会需要的能力。___
【单选题】
审计的对象是审计所要检查的主体。___
【单选题】
组织我国社会审计准则的主要层次是独立审计基本准则、独立审计具体准则、独立审计实务公告、执业规范指南。___
【单选题】
审计人员对收集的审计证据的真实性、相关性和重要性进行考察的是审计证据的综合阶段。___
【单选题】
在独立审计准则体系中，执业规范指南对注册会计师执行审计业务不具有强制性___
【单选题】
审计机关对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。___
【单选题】
社会审计机构实行无偿服务、自收自支、独立核算，依法纳税，并接受国家审计机关的指导、监督和管理。___
【单选题】
我国的审计机构包括：国家审计机关、内部审计机构和社会审计机构。___
【单选题】
被审计单位违反《审计法》规定，拒绝或者拖延提供与审计事项有关的资料的，或者提供的资料不真实的，由审计机关责令改正。___
【单选题】
《审计法》规定，国家实行审计监督制度。国务院和县级以上人民政府设立审计机关___
【单选题】
社会审计机构的审计活动不是依职权而产生，而是依委托而产生。___
【单选题】
审计机关之间对审计管辖范围有争议的，由其共同的上级审计机关确定。___
【单选题】
某单位的国有资产属中央部门监督管理的，由审计署审计管辖；属地方部门监督管理的，由地方审计机关审计管辖。___
【单选题】
上级审计机关对下级审计机关审计管辖范围内的重大审计事项，可以直接进行审计。___
【单选题】
对法定的政府审计监督对象来讲，其内部审计在相当程度上是国家审计的延伸。___
【单选题】
审计人员进行肯定式函证时，如果没有收到回函，应进行分析性复核。___
【单选题】
内部审计人员工作的独立性，不应包括独立地接受委托。___
【单选题】
具体审计目标中的“分类”目标，是由被审计单位管理当局关于表达与披露的认定推论得出的。___
【单选题】
对被审计单位是否实施后续审计，决定权在于审计人员。___
【单选题】
我国第一个独立的审计机构是隋朝的“比部”。___
【单选题】
最能体现审计鉴证职能的是国家审计。___
【单选题】
管理审计的内容包括评价企业的经营效益。___
【单选题】
所有者权益审计应采用详细审计法。___
【单选题】
就社会审计而言，终结阶段最后一项工作是对审计报告进行审批。___
【单选题】
如果审计人员认为错报属于重要错报，就应考虑通过扩大审计程序或请求管理当局调整会计报表来降低审计风险。___
【单选题】
总体审计计划的基本内容不应包括审计工作底稿索引号。___
【单选题】
现代审计实务中，最能体现审计评价职能的是财务审计。___
【单选题】
审计业务约定书基本内容有审计责任、审计收费、审计范围。___
【单选题】
实质性测试的时间、性质和范围的确定依据是符合性测试的结果。___
【单选题】
审计人员对审计项目相关内部控制情况进行调查所获取的证据属于内部证据。___
【单选题】
独立审计基本准则中的一般准则包括注册会计师保持独立的观念与态度。___
【单选题】
为减少重复的审计程序，审计人员在选择所需执行的审计程序时，应综合考虑审计程序的成本效益和重要性。___
【单选题】
在社会审计的审计业务约定书中，保证会计资料的真实、合法、完整不属于审计人员审计责任。___
【单选题】
初步分析审计风险是属于审计实施阶段工作内容的。___
【单选题】
审计产生和发展的客观依据是维系受托经济责任关系。___
【单选题】
社会审计产生的原因，最根本的是股份有限公司所有权与经营权分离，股东对股份有限公司债务的清偿责任以认购的股份金额为限。___
【单选题】
隋唐年间设立的，使审计工作开始走向专业化的是理藩院。___
【单选题】
审计过程中若发现错误和舞弊，审计证据的数量应增加。___
