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【多选题】
农信社除委托会计师事务所对年度财务报表进行审计外，还可以委托会计师事务所对下列内容进行审计___。
A. 农信社资产、负债、损益状况及资产质量
B. 农信社的内部控制系统
C. 农信社清产核资业务
D. 农信社的四项基本制度
E. 金融监管部门和省联社要求的其他审计项目，以及县级行社根据自身需求进行的特殊审计项目
【多选题】
农信社选择中介机构审计时，招、邀标活动应当遵循的原则是什么___。
A. 公开
B. 公平
C. 公正
D. 有效
E. 诚实信用的原则。
【多选题】
被审计单位发现委托的会计师事务所等中介机构存在哪些情形可以终止委托审计工作___
A. 未履行诚信、勤勉、保密义务，并造成严重社会后果的
B. 将所承担的审计业务分包或转包给其他机构的
C. 中介机构人员和时间难以保证委托书中的审计要求的
D. 审计报告或其他报告被证实存在严重质量问题的
E. 会计师事务所等中介机构没有聘请中介机构以外的审计人员参与审计工作。
【多选题】
审计工作程序共分为以下那几个阶段___
A. 审计项目准备阶段
B. 审计项目立案阶段
C. 审计项目实施阶段
D. 审计项目报告阶段
E. 审计项目整改阶段
【多选题】
审计项目准备阶段，包括以下那几个环节___
A. 制定审计方案
B. 成立审计项目组，确定审计项目负责人和成员
C. 提取被审计单位业务数据和收集外部审计资料
D. 签发审计通知书
E. 审计机构与审计人员签订审计人员承诺书
【多选题】
审计项目报告阶段，包括以下那几个环节___
A. 草拟审计报告初稿，审计项目组长（项目负责人）审核
B. 制作审计事实确认书
C. 审计组召开专题会议讨论、审议审计报告
D. 向派出审计机构上报审计报告
E. 整理现场审计档案立卷归档
【多选题】
审计项目整改阶段，包括以下那几个环节___
A. 拟定、下发审计整改通知书；
B. 建立整改台账；
C. 双向风险提示，督促被审计单位上报整改报告；
D. 整理整改档案立卷归档。
E. 与被审计单位交换意见，对审计中发现的问题进行签章确认。
【多选题】
审计项目组审计人员的主要职责是___
A. 收集、分析被审计单位的有关资料，根据审计方案进行现场审计、分析与取证
B. 及时汇报审计过程中发现的问题
C. 编制工作底稿和事实确认书
D. 建立审计查出问题台账
E. 整理装订相关的审计档案
【多选题】
审计方案的主要内容包括___
A. 审计目的和审计对象
B. 审计范围和时间
C. 审计内容和重点
D. 审计程序和方法
E. 审计要求和审计依据
【多选题】
审计证据的形式包括哪些___
A. 书面证据和实物证据
B. 视听或者电子数据资料
C. 函证
D. 数字性证据和分析性证据
E. 鉴定结论和调查笔录
【多选题】
审计项目质量考评工作注重审计过程，遵循以下原则：___
A. 独立性原则
B. 统一性原则
C. 时效性原则
D. 客观公正原则
E. 完整性原则
【多选题】
审计项目质量考评分哪几个层面___
A. 全省重大审计项目的考评
B. 区域审计机构考评
C. 县级行社审计项目考评
D. 基层信用社审计项目考评
E. 营业网点审计项目考评
【多选题】
审计报告的内容包括哪些？___
A. 审计依据
B. 被审计单位的基本情况和审计的组织实施情况
C. 审计中发现的问题
D. 审计总体评价
E. 审计建议要具有针对性、实用性和可操作性
【多选题】
审计项目组进驻被审计单位后，出现下列情况，相应扣分，扣分正确的有___
A. 未能提交调阅资料清单的，一次扣1分
B. 调阅清单交接登记不齐全的，一处扣1分
C. 异地送达审计资料未明确接收责任人的，一次扣1分
D. 出现资料丢失或资料保管不善出现残损的，一处扣1分
E. 出现审计人员隐匿、伪造、篡改或毁损审计证据的，一次扣1分
【多选题】
编制审计事实确认书出现下列情况，相应扣分，扣分正确的有___
A. 问题叙述不清的，一处扣1分
B. 问题分类不正确的，一处扣2分
C. 问题定性不准确或错误的，一处扣2分
D. 擅自增删、涂改审计事实的，一处扣2分
E. 审计事实确认书应提交未提交被审计单位签字盖章确认的，一份扣2分
【多选题】
整改档案出现下列情况，相应扣分, 扣分正确的有___
A. 未按规定时间进行整改档案立卷归档的，推迟一天扣1分；
B. 整改档案整理不规范，资料不全、不详实的，一项扣0.5分；
C. 未按审计档案管理规定的范围、顺序、方法，建立审计项目纸质及电子档案的，一项扣0.5分；
D. 未按规定办理纸质和电子档案移交手续的，一次扣1分；
E. 对电子档案未按规定实行备份加密保存的，一次扣0.5分。
【多选题】
根据员工管理权限，农信社管理人员履职审计按照“分级管理，下审一级”的原则进行，以下那种说法是正确的___
A. 省联社部门负责人及市农信办领导班子成员履职审计，聘请社会审计机构组织实施
B. 县级行社理事长（董事长）、主任（行长）、监事长履职审计，原则上由省联社审计部门组织实施
C. 县级行社其他领导班子成员履职审计，由所在市农信办审计部门或区域审计中心组织实施
D. 县级行社内设部门、分支机构负责人及其他人员履职审计，由所在县级行社审计部门组织实施
E. 对拟提拔的管理人员履职审计，拟任职务达到上一级机构审计范围的，由上一级审计部门组织实施
【多选题】
合规经营评价主要包括哪些内容___
A. 贯彻执行国家经济金融方针政策、法律法规及省联社规章制度等情况
B. 辖内是否发生违法、违纪案件，并造成重大经济损失
C. 有无对辖内重大问题隐瞒不报、延误上报或报告失实的情况
D. 地方行政执法部门的检查处理情况及其它需要审计的事项
E. 金融监管部门的检查处理情况及其它需要审计的事项
【多选题】
准备阶段的审计程序为___
A. 审计立项
B. 成立审计组
C. 制定审计方案
D. 听取工作汇报
E. 发出审计通知书
【多选题】
离任审计中发现被审计对象有下列那些问题的，可建议暂不办理离任手续。对退居二线人员，可先离岗，在相关问题解决前，停发工资。___
A. 本人自贷、担保的贷款或其近亲属（按民法通则规定）贷款或其指令贷款或其营销、介绍并负收回责任的贷款形成不良未予清偿的
B. 在单位没有借支款项或遗留财务问题
C. 主管或经办的业务存在重大问题而责任不清
D. 有重大违法、违纪、违规嫌疑，尚未调查处理结束
E. 存在其他不适合离任问题
【多选题】
履职审计现场实施阶段的程序为___
A. 张贴审计公告
B. 听取工作汇报
C. 个别谈话
D. 确定被审计机构和调阅资料。
E. 实施检查及确认事实
【多选题】
审计组应就被审计对象是否存在责任贷款向其所在单位的所有发放贷款的机构网点进行书面询证，询证函须由被询证单位 签字确认，并加盖公章___
A. 单位负责人
B. 营业网点负责人
C. 信贷负责人
D. 信贷会计
E. 所有信贷客户经理
【多选题】
审计组应就被审计对象是否存在遗留财务问题向被审计对象所在单位财务部门书面询证, 询证函须由被询证部门 签字确认，并加盖公章___
A. 负责人
B. 信贷会计
C. 会计
D. 出纳
E. 所有信贷客户经理
【多选题】
全省农信社内部审计工作的主要目标任务是什么___
A. 内部审计工作体系进一步健全
B. 队伍建设进一步加强
C. 加强与外部监督的沟通配合
D. 强化业务条线监督
E. 内部审计水平进一步提升
【多选题】
各市农信办如何加强对县级行社日常经营管理行为的监督___
A. 做好对辖内县级行社的内部审计工作的指导、监督、考核和评价
B. 对县级行社重要经营管理活动、大额财务开支、大额资金管理和内部控制制度执行落实情况进行重点审计检查
C. 切实加强非现场检查和风险监控工作
D. 及时开展对县级行社新开办业务的监督检查
E. 对存在风险隐患的县级行社分支机构进行突击检查和整体移位式检查，确保重大风险隐患能够被及时发现、及时化解和消除
【多选题】
如何充分发挥县级行社审计监督主体作用___
A. 充分发挥县级行社内部审计职能，切实做好序时审计，加强对日常经营行为的监督
B. 各县级行社内部审计人员要实行分片包社责任制，对基层网点的所有业务活动进行全面的、不间断的审计检查，做到“时间不间断、业务全覆盖”
C. 要通过调阅监控录像、明查暗访等方式对重点岗位、重点人员进行重点关注，及时发现问题和风险隐患
D. 要对检查发现的问题认真记录、如实反映并督促整改。
E. 做好对辖内县级行社的内部审计工作的指导、监督、考核和评价
【多选题】
省联社内审部门如何持续强化重点项目审计___
A. 对辖内农信社业务经营和财务收支等重要业务组织开展专项审计
B. 对市农信办履行职责和财务收支情况进行检查
C. 组织开展对省联社管理干部的离任审计和经济责任审计，逐步推行对理（董）事履职情况的评价工作
D. 对内部检查暴露问题较多、案件风险隐患较大的县级行社进行解剖检查
E. 对容易发生案件事故的业务领域进行重点检查，促进县级行社经营管理活动的进一步规范，提高风险防控水平
【多选题】
如何认真做好业务专项检查工作___
A. 省联社内审部门组织做好千万元以上大额贷款的风险检查，对经省联社、市农信办咨询的大额贷款进行全覆盖检查
B. 各市农信办做好千万以上贷款的风险检查。
C. 加强对不良贷款清收盘活情况的监督检查，对存在弄虚作假行为的进行问责
D. 对财务收支变化较大的县级行社进行专项检查，确保财务收支的真实性、合法性
E. 认真开展IT系统审计，提升科技管控能力，防范出现系统性风险
【多选题】
为全面提升内部审计效能，如何进一步完善内部审计制度___
A. 完善离任审计办法，明确和量化对被审计人员的综合等级评定标准
B. 建立内部审计工作的考核评价制度
C. 出台审计项目主办责任人制度
D. 出台内部审计人员考核评价办法
E. 建立和完善内部审计工作问责制
【多选题】
审计检查工作检查人承诺事项下列哪些是正确的___
A. 自觉遵守审计工作的各项规章制度和纪律，树立审计监督工作良好形象
B. 坚持原则，认真仔细开展检查，客观公正反映问题，不扩大、不缩小、不隐瞒，对检查结果的真实性负责
C. 按照保密工作的要求，认真做好检查保密工作
D. 遇有需要回避的事项,检查人员应当参与不用回避
E. 认真执行廉政建设和廉洁自律的有关规定
【多选题】
审计检查工作被检查单位承诺事项那些是正确的___
A. 积极配合检查组开展工作，并提供必要的工作条件；
B. 及时提供检查所需资料，并对所提供资料的真实性、合法性、完整性负责；
C. 对检查人员提出的问题如实回答，对所反映的问题真实性负责不用负责
D. 对检查出的问题认真整改，并按时报送整改报告；
E. 遗漏或隐瞒需要披露的重大事项和重大关联交易信息
【多选题】
审计检查工作被检查人承诺事项有哪些? ___
A. 积极配合检查组开展工作
B. 及时提供检查所需资料，对所提供资料的真实性不用负责
C. 如实回答检查组询问、调查落实的相关信息
D. 不遗漏或隐瞒需要报告的个人重大事项和重大关联交易信息
E. 其他根据工作需要个人应承诺的事项
【多选题】
后续稽核审计工作遵循的原则是___
A. 公平公正
B. 落实责任
C. 客观公正
D. 实事求是
E. 整改到位的原则。
【多选题】
后续稽核审计报告的内容包括___
A. 审计目的
B. 审查结果
C. 以前审计报告中反映的问题
D. 整改措施、整改结果和人员处理情况
E. 后续稽核审计新发现的问题及后续稽核审计评价
【多选题】
在检查过程中，检查人员如有违背廉政承诺或被检查单位反映有不廉洁行为的经查实后，应如何处理___
A. 情节严重的，按有关规定处理后调离审计队伍，取消审计资格，五年后重新考试取得审计资格后方可从事审计监督工作
B. 情节严重的，按有关规定处理后调离审计队伍，取消审计资格，终身不得从事审计监督工作
C. 触犯法律的，根据违规情况，移交司法部门处理
D. 触犯法律的，移交司法部门处理
E. 情节轻微的可以免于追究违纪责任
【多选题】
后续稽核审计的主要内容是什么___
A. 被检查单位是否成立相应的违规违纪问题整改组织
B. 是否按照以保障资金安全或账务归真为核心制定详细的整改措施、是否落实整改责任人
C. 是否存在为整改而造成新的违规问题
D. 原审计工作是否存在严重的错审、漏审情况
E. 针对已经存在的问题是否建立或完善相应的内部控制制度，并得到有效实施
【多选题】
综合业务风险实时预警指导思想是什么___
A. 转变监督理念,提升监督手段,实现由规范性监督为主向风险性监督为主转变，
B. 由事后监督为主向事前监督为主转变
C. 由现场监督为主向现场监督和非现场监督并重转变
D. 防范道德风险, 规范员工个人行为
E. 防范操作风险,规范经营行为和操作流程
【多选题】
综合业务风险实时预警系统重点应做好的工作有___
A. 提高认识,成立专门组织
B. 明确职责,合理分工
C. 加强现场审计监督，提高管控风险的水平
D. 严格预警信息管理,有效防范风险
E. 加强信息沟通，提升系统运行效率
【多选题】
省联社、各市农信办成立风险实时预警系统管理中心，监控中心人员组成有___
A. 风险监控中心主管
B. 系统管理员
C. 综合柜员
D. 系统监控员
E. 程序设计员
【多选题】
加强预警信息的管理、有效防范风险的原则是___
A. 实时监控
B. 实时处理
C. 谁处理谁负责
D. 重大预警信息
E. 必须现场落实
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【多选题】
凡有下列情形之一者，相关机构直接确认为“不达标”单位：___
A. 发生涉及运营环节、人员的职务侵占、挪用等案件或重大风险事件，或临柜环节发生诈骗等责任事故。
B. 丢失有价单证、重要空白凭证及业务印章。
C. 发生运营档案被窃或损毁等重大责任事故，擅自篡改、销毁运营档案。
D. 发生“空存实取”、虚假调拨现金、自助设备虚假加钞、空库等。
【多选题】
“三化三铁”考评以运营风险“强管理”工作为基础，实行“1+N-1”模式。即：___
A. 1张风险评级表
B. N项考评指标
C. 1张负面清单
D. 以上都不是
【多选题】
“三化三铁”工作考评的对象是（ ）。___
A. 各级对外营业机构
B. 各级行运营类后台中心
C. 仅一级分行后台中心
D. 仅二级分行后台中心
【多选题】
“三化三铁”工作考评“不达标”是指（ ）。___
A. 内部控制较差
B. 基本规章制度执行不到位
C. 风险隐患较多
D. 考评年度运营环节发生重大风险事件或案件
【多选题】
“三线一网格”是（ ）、以信息系统平台为支撑，以打造关爱员工文化、确保“两个责任”落实为目标的管理模式。___
A. 以纪检监督为保障
B. 党的建设为统领
C. 以案件风险防控为重点
D. 以网格化管理为抓手
【多选题】
“三线”是指（ ），是落实党委主体责任、纪委监督责任，强化案件风险防控的重要条线与关键环节。___
A. 党建线
B. 纪检线
C. 运营（合规）线
D. 安保线
【多选题】
“三线一网格”应坚持以下原则：___
A. 统一领导，分工负责
B. 突出重点，有效管用
C. 严格管理，关爱员工
D. 持续深化，常抓不懈
【多选题】
以下说法正确的是：___
A. “三线一网格”是推进全面从严治党、从严治行的有效途径，是全行治理案件、防控风险的治本之策。
B. “三线一网格”是以党的建设为统领，以纪检监督为保障，以案件风险防控为重点，以网格化管理为抓手，以信息系统平台为支撑，以打造关爱员工文化、确保“两个责任”落实为目标的管理模式。
C. “三线一网格”纳入全行综合绩效考核，依据年度“三线一网格”工作评价方案组织考评。
D. 对“三线一网格”重视程度不高、组织推进不力的，约谈有关责任人。
【多选题】
运营（合规）线责任主体为（ ）和内勤行长。___
A. 各级行分管副行长
B. 一级支行及以上部室主要负责人
C. 运营（合规）员
D. 基层网点主要负责人
【多选题】
“三线一网格”要形成（ ）的管理格局。___
A. 全行成网
B. 网中有格
C. 格中定人
D. 人负其责
【多选题】
内勤行长在“网格”中对（ ）负责，承担上述人员的“网格化”管理工作。___
A. 大堂经理
B. 运营副主管
C. 临柜人员（工作场所在柜台范围内的柜面生产系统操作人员）
D. 客户经理
【多选题】
内勤行长是营业网点临柜业务的（ ）。___
A. 组织者
B. 管理者
C. 监督者
D. 经办员
【多选题】
以下说法正确的有：___
A. 网点是防控风险的“第一道关口”。
B. 内勤行长是网点业务风险防控的主力军。
C. 内勤行长是网点管理团队的核心成员之一。
D. 内勤行长是营业网点临柜业务的组织者、管理者和监督者。
【多选题】
内勤行长队伍建设的重要意义是：___
A. 深化基层管理的重要内容
B. 促进业务发展的重要基础
C. 防控业务风险的重要保障
D. 以上都对
【多选题】
坚持德、能、勤、绩、廉兼顾的选拔任用导向，将（ ）的人员选拔到内勤行长岗位上来。___
A. 品行优
B. 能力强
C. 懂管理
D. 作风实
【多选题】
以下说法正确的有：___
A. 坚持德、能、勤、绩、廉兼顾的选拔任用导向，将品行优、能力强、懂管理、作风实的人员选拔到内勤行长岗位上来。
B. 优先考虑具有综合柜面经理与二级主管经历的员工，优先从高等级柜面经理中选拔，完善主管队伍人才梯队储备。
C. 注重从符合条件的党员中选拔内勤行长，培养非党员内勤行长积极向党组织靠拢。
D. 加大年轻干部培养力度，对于年龄在３５周岁以下骨干党员干部优先提拔，逐步优化内勤行长队伍年龄结构。
【多选题】
内勤行长薪酬分配主要与其（ ）挂钩。___
A. 职级
B. 岗位等级
C. 履职考核结果
D. 营销业绩
【多选题】
以下说法正确的有：___
A. 严格落实《关于加强二级支行建设的指导意见》，明确内勤行长为网点领导班子副职。
B. 推进内勤行长等级管理与岗位等级、薪酬分配挂钩，有效提高内勤行长履职的独立性。
C. 进一步加大“三线一网格”管理模式中内勤行长薪酬分配与主要岗位职责履职情况的挂钩力度，合理确定和维护内勤行长薪酬水平。
D. 各级行结合内勤行长岗位特点，根据其岗位履职情况、风险防控质量，建立和完善内勤行长激励机制。
【多选题】
各级行应采取有效措施，着力加强内勤行长管理能力、履职能力培养。通过（ ）等多种形式，明确内勤行长的角色定位，剖析典型风险案（事）例，传导风险防控要求，交流先进工作经验，促进内勤行长队伍素质和能力整体提升。___
A. 集中面授
B. 脱产进修
C. 跟班实习
D. 岗位交流
【多选题】
服务中需使用“请、您、您好、谢谢、对不起、没关系”等（ ）和（ ）。___
A. 烦躁语
B. 基本礼貌用语
C. 斗气语
D. 服务用语
【多选题】
员工站姿、坐姿、行姿端庄大方。不得出现以下（ ）不良举止为。___
A. 站立时双手叉腰、双臂抱于胸前、手插口袋、身体东倒西歪或身体倚靠其他物体
B. 客户业务长等候期间柜面经理玩手机
C. 客户面前吃口香糖、喝水
D. 坐下时腿脚不停晃动、翘二郎腿，双手叉腰或交叉胸前，趴在桌上，躺在椅子上，手托下巴、托头
【多选题】
具有理财销售资质的员工向客户介绍理财产品时，要做到：（ ）___
A. 了解客户理财需求
B. 产品介绍
C. 遵守职业规范
D. 对客户进行风险提示
【多选题】
内部卫生包括（ ）、（ ）、（ ）、（ ）等，整体环境整洁。___
A. 地面卫生
B. 大厅内
C. 高柜柜台台面卫生
D. 设施卫生
【多选题】
员工着装需符合商务礼仪，且着装整洁。以下员工着装不符合商务礼仪的有（ ）、（ ）、（ ）、（ ）。___
A. 纽扣未系
B. 衬衣衣角露出
C. 领带领花不整洁
D. 挽袖子
【多选题】
商业银行在产品和服务提供过程中，要尽到保护消费者合法权益不受侵害的责任，具体包括（ ）。___
A. 产品信息披露真实
B. 落实专区销售
C. 妥善保管交易单证和录音录像
D. 落实专人营销推介
【多选题】
存金通提货（53207）操作客户需提供的资料：___
A. 向客户推介实物贵金属产品，与客户确认拟提品种、规格。
B. 客户需提供签约借记卡。
C. 客户提货量较大时（提货量大于等于200克时，系统会有提示），提示客户是否携带有效身份证件，是否代他人办理业务。
D. 代他人办理业务的，是否携带本人及被代理人
【单选题】
电子验印系统印鉴库的建立和维护采用（ ）双人操作模式。___
A. 录入、复核
B. 录入、授权
C. 扫描、授权
D. 扫描、复核
【单选题】
若发现可疑支票，在电子验印自动通过的情况下，柜面经理应进一步采取（ ）等多种人工辅助方式进行核验，并及时与付款单位取得联系，核实付款的真实性。___
A. 换人电子验印
B. 再次电子验印
C. 折角比对
D. 支付密码
【单选题】
电子验印，验印方式分为（ ）和（ ）。___
A. 电子验印，支付密码
B. 单笔验印，批量验印
C. 单人验印，双人复核验印
D. 系统自动核对，人工辅助核对
【单选题】
若同一账户电子验印通过率较低，营业机构应积极查找原因，必要时应及时通知开户单位（ ），或提示其规范签章行为。___
A. 变更支控方式
B. 改用电子渠道支付
C. 更换印章
D. 更换印鉴卡片
【单选题】
预留印鉴变更、销户后，建库行将原保管的（ ）随申请表一同退回原营业机构。___
A. 《开立单位结算账户申请书》
B. 《中国农业银行单位结算账户管理协议》
C. 预留印鉴卡
D. 《使用支付密码协议》
【单选题】
大额资金划转，是指营业机构受理的单笔金额超过（ ）万元（含）的转账、汇划以及现金支付等。___
【单选题】
大额资金划转业务，验印完成后，需远程授权的，授权主管应审核（ ）情况，签章不全的视为未（ ）,退回网点重新处理后再申请授权。___
A. 主管审批，审批职责
B. 换人验印，换人复核
C. 电子验印，电子验印
D. 换人验印，审批职责
【单选题】
单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个（ ）。___
A. 专用存款账户
B. 基本存款账户
C. 个人结算账户
D. 临时存款账户
【单选题】
银行结算账户的监督管理部门是（ ）___
A. 证监会
B. 银监会
C. 保监会
D. 人民银行
【单选题】
存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户是（ ）存款账户。___
【单选题】
银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于（ ）个工作日内向中国人民银行报告。___
【单选题】
银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起（ ）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户。___
【单选题】
银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（ ）年。___
【单选题】
核准类银行结算账户的“正式开立之日”是（ ）___
A. 中国人民银行当地分支行的核准日期
B. 银行为存款人办理开户手续的日期
C. 录入人民银行账户管理系统的日期
D. BoEing系统账户开立日期
